A Barankovics István Alapítvány (a továbbiakban: BIA vagy Alapítvány) a 2011. év zárásakor összesen 55 857 E Ft-tal rendelkezett az Alapítvány bankszámláján, illetve pénztárában.
A BIA fő bevételi forrása 2012-ben is a költségvetési támogatás volt. Az állami költségvetési támogatás összege a 2012. évben összesen 69 400 E Ft volt.
A BIA kamatbevételből további 2788 E Ft-hoz jutott, árfolyamnyeresége 3 E Ft, árfolyamvesztesége pedig 7 E Ft volt, így a pénzügyi műveletek eredménye összesen 2785 E Ft volt, ami szabadon felhasználható forrást jelentett.
Az Alapítványnak további bevételt jelentettek a megjelölt céllal, illetve nem célzottan befizetett támogatások, ezek összege a mérleg szerint 2012-ben 512 E Ft volt.
A BIA elkülönített állami pénzalaptól, helyi önkormányzattól, települési önkormányzatok társulásától vagy ezek szerveitől támogatást nem kapott.
Így a BIA-nak 2012-ben a mérleg szerinti összes bevétele 72 696 E Ft forint volt, de emellett értelemszerűen rendelkezésre állt az előző év(ek)ből megmaradt, fel nem használt 55 857 E Ft is, mely pénzeszköz mindösszesen 128 553 E Ft volt.
Az Alapítvány az állami költségvetéstől 2012-ben kapott támogatási összeget az Alapító Okiratban meghatározott alapítványi célok megvalósítására, valamint az Alapítvány működési kiadásaira fordította.
1. Az alapítványi célú tevékenységekről (Cél szerinti juttatások)
A Barankovics István Alapítvány az Alapító Okiratában megfogalmazott céljait a 2012-es évben is projekteken keresztül valósította meg. Tevékenységének fő területei és a területekhez rendelt források a 2012. évi költségvetés elfogadásakor meghatározásra kerültek.
a) Saját (és közös) rendezvényre, valamint saját (és közös) kiadványok megjelentetésére az Alapítvány Kuratóriuma a 2012. évre 10 millió forintot irányzott elő. A teljes költség 10 304 108 forint volt, amelyből 43 saját (illetve más szervezetekkel közös) szervezésű rendezvény valósult meg 4 584 108 forint költséggel; 18 rendezvényt támogatott az Alapítvány, amelyek összköltsége 3 725 000 forint volt. Egy saját kiadvány jelent meg 945 000 forintos költséggel, és hét további kiadvány megjelenését 1 050 000 forinttal támogatta a BIA.
b) Az Alapító Okiratban foglalt célkitűzésekkel azonos célokat képviselő, illetve hasonló értékrendet valló Országos, Regionális Szervezetek támogatására az Alapítvány a költségvetésben előirányzott 22 650 000 forintot költötte, 17 szerződés keretében hét szervezet kapott támogatást.
c) Ösztöndíj programot, valamint kutatásokat az Alapítvány 2012-ben nem hirdetett. Előirányzott forrás és kiadás nem keletkezett.
d) Egyéb projektekre és a honlapra 18 350 000 forint állt rendelkezésre a költségvetésben. A teljes ráfordítás 18 466 751 forint volt, ebből 15 381 865 forint az „Egyéb projekt” keretében került kifizetésre, az Alapítvány megyei kulturális szervezőnek bér- és járulékköltségeire, valamint az általuk rendezett 41 rendezvényre.
A honlap tartalomfejlesztésére és az ezzel összefüggő kiadásokra az Alapítvány 3 084 886 forintot fordított.
e) Egyéb alapítványi célokra (pl. Barankovics-emlékérem elkészítése, grafikai tervezés, szakkönyvek vásárlása) a költségvetés által biztosított 600 000 forintos keretösszegből 574 778 forintot használt fel a BIA.
f) Az alapítványi célokhoz kapcsolódó személyi kifizetésekre (bér, járulék) a BIA a költségvetésben meghatározott 4 500 000 Ft-ból 4 425 492 Ft-ot használt fel.
2. Működési célú költségek
A működési (személyi és dologi) kiadásokra, valamint beruházásra a BIA Kuratóriuma 2012-ben 18 000 000 Ft összegű keretet biztosított, amelyből 16 540 557 Ft került felhasználásra.
Ebből az összegből
a) személyi kifizetésekre (bér, járulékok) 8 500 000 Ft állt rendelkezésre, amelyből az Alapítvány 7 135 401 Ft-ot használt fel,
b) a bérletidíj- és rezsiköltségekre elkülönített 2 000 000 Ft-ból 1 922 272 Ft-ot költött a BIA,
c) a dologi kiadásokra, beszerzésekre meghatározott 7 500 000 Ft-os keretből erre a célra 7 482 884 Ft került felhasználásra.
A 2012. év egészét tekintve összefoglalásként megállapítható, hogy az Alapítvány a 2012. évben a jogszabályi előírásoknak, valamint az Alapítvány célkitűzéseinek megfelelően működött. Alapítványi és működési célra mindösszesen 72 961 686 Ft-ot használt fel.
Induló tőke | 53 366 E Ft | |
Nettó árbevétel | - | |
Egyéb bevétel | 69 912 E Ft | |
Pénzügyi műveletek bevétele | 2 792 E Ft | |
Rendkívüli bevételek | - | |
Tőkenövekedés összesen | 72 704 E Ft | |
Anyagjellegű ráfordítások | 19 472 E Ft | |
Személyi jellegű ráfordítások | 24 881 E Ft | |
Értékcsökkenési leírás | 984 E Ft | |
Egyéb költségek | - | |
Egyéb ráfordítások | 27 500 E Ft | |
Pénzügyi műveletek ráfordítása | 7 E Ft | |
Tőkecsökkenés összesen | 72 844 E Ft | |
MEGLÉVŐ SAJÁT TŐKE | 53 226 E Ft | |
Induló tőke | 53 366 E Ft | |
Befektetett eszközök változása | 1 731 E Ft | |
Forgóeszközök változása | -3 063 E Ft | |
Aktív időbeli elhatárolások változása | - | |
Kötelezettségek változása | 1 072 E Ft | |
Passzív időbeli elhatárolások változása | 120 E Ft | |
MEGLÉVŐ SAJÁT TŐKE | 53 226 E Ft |
A korábbi évekkel megegyezően a Barankovics István Alapítvány Kuratóriumának elnöke, alelnöke, illetve a Kuratórium tagjai 2012-ben tiszteletdíjat, juttatást vagy költségtérítést nem kaptak.
1. Humán erőforrás
Az Alapítvány 2012-ben januártól június végéig megyei rendezvények szervezésére 12 főt alkalmazott 4 órás részmunkaidőben. Továbbra is két főállású alapítványi főmunkatárs látta el az Alapítvány működtetési, illetve a támogatások, rendezvények szakmai feladatait. Munkájukat két részmunkaidős - egy fő négyórás, nyugdíjas munkatárs és egy fő egyetemi hallgató, gyakornok - segítette.
2. A BIA Kuratóriuma
A BIA Kuratóriuma 2012-ben is négy ülést tartott. A 2012. évi ülésekről a jegyzőkönyvek rendben elkészültek, és az üléseken meghozott határozatok a Határozatok Könyvében külön is rögzítésre kerültek.
3. Az ÁSZ-ellenőrzés
A pártok működését segítő tudományos, ismeretterjesztő, kutatási, oktatási tevékenységet végző alapítványokról szóló 2003. évi XLVII. törvény 4. § (4) bekezdése előírja, hogy az Állami Számvevőszék kétévenként ellenőrzi azoknak az alapítványoknak a gazdálkodását, amelyek e törvény szerint állami költségvetési támogatásban részesültek. Így sor került 2012. évben a BIA 2010. és 2011. évi gazdálkodása törvényességének ellenőrzésére.
Az ellenőrzés befejezése után az ÁSZ elkészítette a jelentést, amely néhány kisebb észrevételen alapvetően pozitív megállapításokat tett a BIA 2010. és 2011. évi gazdálkodásának törvényességével kapcsolatban. A megállapítások alapján intézkedési terv készült, az abban megfogalmazott feladatok végrehajtásra kerültek.