PénzMentor Könyvvizsgáló Kft.
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
az
Összefogás
a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért
Közalapítvány
1134 Budapest, Dózsa György út 152.
2013. 06. 01-jei ZÁRÓ BESZÁMOLÓJÁNAK FELÜLVIZSGÁLATÁRÓL
Budapest, 2013. június 1.
Elvégeztük az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány mellékelt, 2013. 06. 01. időpontra készített egyszerűsített záró beszámolójának a könyvvizsgálatát. Ez az egyszerűsített záró beszámoló a 2013. 06. 01-jei fordulónapra elkészített egyszerűsített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 41 647 E Ft, a mérleg szerinti veszteség 1704 E Ft, - és a Közalapítvány ezen időponttal végződő időszakra vonatkozó eredménykimutatásából, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből, közhasznúsági jelentésből áll.
A záró beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket.
A könyvvizsgáló felelőssége a záró éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján.
Itt jegyezzük meg, hogy a 2013. 04. 09-én kiadott jelentésünkben 2012. évre könyvvizsgálatunk alapján minősítés nélküli záradékot adtunk ki.
A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat.
Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az egyszerűsített záró beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy a közalapítvány belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon.
A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint az éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék megadásához.
A könyvvizsgálat során az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány egyszerűsített záró beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint a záró beszámoló az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány 2013. június 01-jén fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.
Figyelemfelhívás
Véleményünk korlátozása nélkül felhívjuk a figyelmet a pénzügyi kimutatásokhoz fűzött alábbi megjegyzésünkre!
A 1694/2012 (XII. 29.) számú kormányhatározat a Közalapítvány megszüntetéséről 2013. 06. 01-jei határidőre döntött. Erre alapozottan - két alapító határozatát végrehajtva készítette el a közalapítvány a záró egyszerűsített beszámolóját a kormányhatározatban foglalt időpontra. Ennek alapján a közalapítvány működése kapcsán a „vállalkozás folytatásának” számviteli elve nem érvényesül! Felhívjuk a figyelmet arra is, hogy a kormányhatározat szerint „...a Közalapítvány kötelezettségeiért való helytállást és fennálló jogainak érvényesítését is a Hajléktalanokért Közalapítvány...” látja el. A Közalapítvány vagyonát a Hajléktalanokért Közalapítvány veszi át.
Budapest, 2013. június 1.
| Varga Péter s. k. | Varga Péter s. k. | |
| ügyvezető | bejegyzett könyvvizsgáló | |
| MKVK 000256 | MKVK 004214 | |
| (Pénzmentor Könyvvizsgáló Kft.) |
Keltezés: 2013 június 01.
Ikvai-Szabó Imre s. k.
....................................................
közalapítvány vezetője
P. H.
| 18112285-1-41 | ||||||||||||||
| Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány | ||||||||||||||
| 1134 Budapest, Dózsa György út 152. | ||||||||||||||
| 2013 | ||||||||||||||
| MÉRLEG | ||||||||||||||
| adatok E Ft-ban | ||||||||||||||
| Sor- szám | A tétel megnevezése | Előző év | Előző év(ek) helyesbítései | Tárgyév | ||||||||||
| a | b | c | d | e | ||||||||||
| 1 | A. | Befektetett eszközök | 235 | 0 | ||||||||||
| 2 | I. | IMMATERIÁLIS JAVAK | 98 | |||||||||||
| 3 | II. | TÁRGYI ESZKÖZÖK | 137 | |||||||||||
| 4 | III. | BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK | ||||||||||||
| 5 | B. | Forgóeszközök | 43 957 | 0 | ||||||||||
| 6 | I. | KÉSZLETEK | ||||||||||||
| 7 | II. | KÖVETELÉSEK | 87 | 2 | ||||||||||
| 9 | III. | ÉRTÉKPAPÍROK | ||||||||||||
| 10 | IV. | PÉNZESZKÖZÖK | 43 870 | 41 645 | ||||||||||
| 11 | C. | Aktív időbeli elhatárolások | ||||||||||||
| 12 | ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 44 192 | 0 | 41 647 | ||||||||||
| 13 | D. | Saját tőke | 40 999 | 0 | 39 295 | |||||||||
| 14 | I. | INDULÓ TŐKE | 26 000 | 26 000 | ||||||||||
| 15 | II. | TŐKEVÁLTOZÁS | 22 525 | 14 999 | ||||||||||
| 16 | III. | LEKÖTÖTT TARTALÉK | ||||||||||||
| 17 | IV. | ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK | ||||||||||||
| 18 | V. | TÁRGYÉVI EREDMÉNY ALAPTEVÉKENYSÉGBŐL, KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL | -7 526 | -1 704 | ||||||||||
| 19 | VI. | TÁRGYÉVI EREDMÉNY VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉGBŐL | ||||||||||||
| 20 | E. | Céltartalékok | ||||||||||||
| 21 | F. | Kötelezettségek | 2 403 | 0 | 2 352 | |||||||||
| 22 | I. | HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | ||||||||||||
| 23 | II. | HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | ||||||||||||
| 24 | III. | RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 2 403 | 2 352 | ||||||||||
| 25 | G. | Passzív időbeli elhatárolások | 790 | |||||||||||
| 26 | FORRÁSOK ÖSSZESEN | 44 192 | 0 | 41 647 | ||||||||||
| Keltezés: | Budapest, 2013. június 01. | |||||||||||||
| Ikvai-Szabó Imre s. k. | ||||||||||||||
| az alapítvány, a közalapítvány vezetője (képviselője) | ||||||||||||||
| P. H. | ||||||||||||||
| ÖSSZEFOGÁS KÖZALAPÍTVÁNY | ||||||||||||||
| 18112285-1-41 | ||||||||||||||
| 2013 | ||||||||||||||
| EREDMÉNYKIMUTATÁS | ||||||||||||||
| adatok E Ft-ban | ||||||||||||||
| Sor-szám | A tétel megnevezése | Előző év | Előző év(ek) helyesbítései | Tárgyév | ||||||||||
| a | b | c | d | e | ||||||||||
| 1 | A. | ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (1.+2.+3.+4.) | 26 508 | 0 | 327 | |||||||||
| 2 | 1. | Közhasznú célú működésre kapott támogatás | 0 | |||||||||||
| 3 | a) alapítótól | |||||||||||||
| 4 | b) központi költségvetéstől | |||||||||||||
| 5 | c) helyi önkormányzattól | |||||||||||||
| 6 | d) társadalombiztosítási | |||||||||||||
| 7 | e) továbbutalási céllal kapott | |||||||||||||
| 8 | f) egyéb támogatás | |||||||||||||
| 9 | 2. | Pályázati úton elnyert támogatás | 26 002 | |||||||||||
| 10 | 3. | Közhasznú tevékenységből származó bevétel | 95 | |||||||||||
| 11 | 4. | Egyéb bevétel | 411 | 327 | ||||||||||
| 12 | B. | VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE | ||||||||||||
| 13 | C. | ÖSSZES BEVÉTEL (A.+B.) | 26 508 | 0 | 327 | |||||||||
| 14 | D. | KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.+6.) | 34 034 | 0 | 2031 | |||||||||
| 15 | 1. | Anyagjellegű ráfordítások | 10 069 | 1066 | ||||||||||
| 16 | 2. | Személyi jellegű ráfordítások | 22 430 | 605 | ||||||||||
| 17 | 3. | Értékcsökkenési leírás | 1 483 | 236 | ||||||||||
| 18 | 4. | Egyéb ráfordítások | 52 | |||||||||||
| 19 | ebből: továbbutalt támogatás | |||||||||||||
| 20 | 5. | Pénzügyi műveletek ráfordításai | 124 | |||||||||||
| 21 | 6. | Rendkívüli ráfordítások | ||||||||||||
| 22 | E. | VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.+6.) | 0 | |||||||||||
| 23 | 1. | Anyagjellegű ráfordítások | ||||||||||||
| 24 | 2. | Személyi jellegű ráfordítások | ||||||||||||
| 25 | 3. | Értékcsökkenési leírás | ||||||||||||
| 26 | 4. | Egyéb ráfordítások | ||||||||||||
| 27 | 5. | Pénzügyi műveletek ráfordításai | ||||||||||||
| 28 | 6. | Rendkívüli ráfordítások | ||||||||||||
| 29 | F. | ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D.+E.) | 34 034 | 0 | 2031 | |||||||||
| 30 | G. | ADÓZÁS ELŐTTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (B.-E.) | 0 | |||||||||||
| 31 | H. | Adófizetési kötelezettség | ||||||||||||
| 32 | I. | TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G.-H.) | 0 | |||||||||||
| 33 | J. | TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A.-D.) | -7 526 | 0 | -1704 | |||||||||
| TÁJÉKOZTATÓ ADATOK | ||||||||||||||
| 34 | A. | Személyi jellegű ráfordítások | 605 | |||||||||||
| 35 | 1. | Bérköltség | 300 | |||||||||||
| 36 | ebből: - megbízási díjak | 300 | ||||||||||||
| - tiszteletdíjak | ||||||||||||||
| 37 | - TÁMOP projekt bérköltség | |||||||||||||
| 38 | 2. | Személyi jellegű egyéb kifizetések | 183 | |||||||||||
| 39 | 3. | Bérjárulékok | 122 | |||||||||||
| 40 | B. | A szervezet által nyújtott támogatások | ||||||||||||
| 41 | C. | Tárgyévben az APEH által kiutalt 1% összege | ||||||||||||
| Keltezés: | Budapest, 2013. június 01. | |||||||||||||
| Ikvai-Szabó Imre s. k. | ||||||||||||||
| az alapítvány, a közalapítvány vezetője (képviselője) | ||||||||||||||
| P. H. | ||||||||||||||
NÉV: ÖSSZEFOGÁS A BUDAPESTI LAKÁSTALANOKÉRT ÉS HAJLÉKTALAN EMBEREKÉRT KÖZALAPÍTVÁNY
CÍM: 1134 BUDAPEST DÓZSA GYÖRGY ÚT 152.
| Cégjegyzékszám: | Pk. 61.267/2003 | |
| Adószám: | 18112285-1-41 |
Készült: Budapest, 2013. június 01.
__________
A 2013. évi beszámolót Ondecs Éva készítette, regisztrációs száma:165985
Közalapítvány neve: Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány
A Közalapítvány székhelye: 1134 Budapest Dózsa György út 152.
Alapítás, alakulás időpontja: 2004. 01. 07.
Működési formája: közalapítvány
Induló vagyona: 26 000 000 Ft
A tevékenységi körét illetően főtevékenysége alapján a kiemelten közhasznú besorolást kapta.
A ellenőrzését a 9 fős Kuratórium, a 3 fős Felügyelő Bizottság, valamint a könyvvizsgáló végezte.
Tevékenységi körök:
Az év során a Közalapítvány az alábbi - a bíróságnál bejegyzett - tevékenységekben működött
85.32.: Szociális ellátás elhelyezés nélkül
A Közalapítvány célja a fővárosban élő hajléktalan emberek szociális helyzetének javítása. A Közalapítvány alakuló ülését 2004. 02. 17-én tartotta.
A Közalapítvány induló vagyona 26 000 E Ft, amelyből 13 000 E Ft-ot a Magyar Köztársaság Kormánya, 13 000 E Ft-ot Budapest Főváros Önkormányzata biztosított.
A kormány 1694/2012. (XII. 29.) Korm. határozatában az Összefogás Közalapítvány 2013. június 01. dátummal történő megszüntetéséről döntött, az alábbiak szerint:
1. A Kormány az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2006. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdése alapján kezdeményezi az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány (a továbbiakban: Közalapítvány) megszüntetését arra hivatkozással, hogy a közalapítvány céljainak megvalósítása, feladatának további ellátása egyéb közfeladatot ellátó szervezet útján hatékonyabban megvalósítható.
2. A Kormány
a) felhatalmazza az emberi erőforrások miniszterét, hogy a Közalapítvány társalapítójával, a Fővárosi Önkormányzattal egyetértésben, a Kormány mint alapító nevében kérelmezze a Fővárosi Törvényszéknél a Közalapítvány megszüntetését, kérje kérelmének soron kívüli elbírálását, továbbá a megszüntetés kapcsán felmerülő kérdésekben a Kormány mint állami alapító nevében eljárjon, és az ennek érdekében szükséges intézkedéseket megtegye;
b) megbízza az emberi erőforrások miniszterét vagyonelszámoló, könyvvizsgáló, valamint az átadás-átvételi eljárásban közreműködő személyek kijelölésére;
c) egyetért azzal, hogy a megszűnt Közalapítvány feladatait - ideértve a Közalapítvány megszűnésekor fennálló kötelezettségeiért való helytállást és fennálló jogainak érvényesítését is - a Hajléktalanokért Közalapítvány lássa el, és felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy a közigazgatási és igazságügyi miniszter bevonásával tegye meg az ennek érdekében szükséges intézkedéseket;
d) felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy gondoskodjon arról, hogy a Közalapítvány megszűnése napjával mint mérleg-fordulónappal elkészítésre kerüljön a Közalapítványnak a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 6. §-a szerinti beszámolója.
Felelős: emberi erőforrások minisztere
közigazgatási és igazságügyi miniszter
Határidő: 2013. június 1.
3. A Kormány a Közalapítvány vagyonának számbavételére és a hitelezők kielégítésére - a Közalapítvány vagyona értéke erejéig -, valamint a megszűnő Közalapítvány iratainak jogszabály szerint kötelező őrzésére a Hajléktalanokért Közalapítványt kéri fel. A Kormány egyetért azzal, hogy a Közalapítvány hitelezők kielégítése után fennmaradt vagyonát - ideértve a vagyoni értékű jogokat is - az állami alapító nevében, a Közalapítvány társalapítójával egyetértésben az emberi erőforrások minisztere a Hajléktalanokért Közalapítvány támogatására fordítja.
Felelős: emberi erőforrások minisztere
Határidő: a Közalapítvány törlését követően azonnal
4. A Kormány felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy a Közalapítvány megszüntetéséről és a 3. pontban foglalt intézkedésekről a nyilvánosságot közleményben tájékoztassa.
Felelős: emberi erőforrások minisztere
Határidő: a Közalapítvány törlését követően azonnal
5. Ez a határozat a közzétételét követő napon lép hatályba.
6. Hatályát veszti az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány megszüntetéséről szóló 1169/2011. (V. 26.) Korm. határozat.
A Közalapítvány céljainak megvalósításához 2013. évben nem kapott támogatást és saját forrásaiból sem biztosított keretet.
A Közalapítvány 2013. évben nem hirdetett pályázatot.
A Közalapítvány előző évről nem hozott át kötelezettséget. Az előző évek pályázatain nyert összegek a nyertes szervezetek felé kiutalásra kerültek.
2013 év során a korábbi években nyertes, de 2012., illetve 2013. évben lezárult pályázatok pályázati maradványösszegei visszautalásra kerültek a Közalapítvány bankszámlájára, ennek továbbutalása Minisztérium felé nem történt meg, banki tranzakciós probléma miatt, ezért a rövid lejáratú kötelezettségeink között szerepeltetjük.
A Közalapítvány képviselő szerve a 9 tagú Kuratórium. A Kuratórium tagjai díjazásban nem részesülnek. A Közalapítvány asszisztense megbízási szerződéssel, a Közalapítvány könyvelője vállalkozási szerződés alapján látja el feladatait. A Közalapítvány titkára 2013. évben díjazás nélkül látta el teendőit.
Nem értelmezhető a közalapítványnál.
| adatok E Ft-ban | ||||
| Megnevezés | Bér + tiszteletdíj | Személyi jell. kifizetések | Összesen | |
| Kuratórium tagjai | - | - | - | |
| Felügyelő bizottság | - | - | - | |
| Összesen | - | - | - |
A TÁMOP program működtetéséhez a Hajléktalanokért Közalapítvány 2012. év során 27 225 240 Ft előleget biztosított, az ESZA-val való elszámolás után a fel nem használt összeg visszautalása a Hajléktalanokért Közalapítvány számlájára megtörtént. A projekt ESZA által meg nem térített költségek miatti visszafizetési kötelezettség rendezése a Hajléktalanokért Közalapítvány felé 2013. évben megtörtént.
Garancia vállalása nem történt.
| Név | Beosztás | Lakcím | |
| Kártyás Irén | Kuratóriumi tag | 1084 Bp., Auróra u. 7. |
a PénzMentor Könyvvizsgáló Kft. (bejegyzési száma a Magyar Könyvvizsgáló Kamaránál: 000256) bejegyzett könyvvizsgálója, Varga Péter végzi, akinek kamarai bejegyzési száma: 004214.
Közalapítványunk a beszámoló összeállításánál a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 15-16. §-ában meghatározott alapelvek figyelembevételével a Közalapítvány megszűnése miatt 2013. gazdasági évről 2013. június 01-jei fordulónappal beszámolót készített. Az éves beszámoló összeállítása a törvény 17-20. §-ában előírt általános szabályok alapján történt. Ennek keretében a mérleg a 22-45. §, az eredménykimutatás a 70-87. §, a kiegészítő melléklet a 88-94. §, az üzleti jelentés pedig a 95. §-ban meghatározott törvényi előírásoknak megfelelően készült.
A Közalapítvány működését, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását bemutató beszámoló összeállításához a 14. § előírása szerint Számviteli politikánkban rögzítettük az egyes mérlegtételek értékelési módját és zárlati időpontokat.
A Számviteli törvény által előírt egyes mérlegtételek valódiságának alátámasztására a számviteli alapelveknek megfelelően számviteli politikánk keretében elkészítettük
- az eszközök és források értékelési szabályzatát,
- pénzkezelési szabályzatot,
- számlarendet és számlatükört.
| 2013 | Vagyonváltozás | 2012 záró | 2013. 06. 01. záró | ||||
| Arányszám | |||||||
| ESZKÖZÖK | 2012. 12. 31. | 2013. 06. 01. | Változás | 2012 | 2013. 06. 01. | ||
| A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 235 | 0,53 | |||||
| I. Immateriális javak | 98 | 0,22 | |||||
| II. Tárgyi eszközök | 137 | 0,31 | |||||
| III. Befektetett pénzügyi eszközök | |||||||
| IV. Befektett eszközök értékhelyesbítése | |||||||
| B) FORGÓESZKÖZÖK | 43 957 | 41 645 | 99,47 | 99,99 | |||
| I. Készletek | |||||||
| II. Követelések | 87 | 2 | 0,11 | 0,01 | |||
| III. Értékpapírok | |||||||
| IV. Pénzeszközök | 43 870 | 41 647 | 99,27 | 100 | |||
| C) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | |||||||
| ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 44 192 | 41 647 | 100 | 100 | |||
| FORRÁSOK | |||||||
| D) SAJÁT TŐKE | 40 999 | 39 295 | 25,11 | 94,35 | |||
| I. Induló tőke | 26 000 | 26 000 | 13,45 | 62,43 | |||
| II. Tőkeváltozás | 22 525 | 14 999 | 11,19 | 36,01 | |||
| III. Lekötött tartalék | |||||||
| IV. Értékelési tartalék | |||||||
| V. Tárgyévi eremény közhasznú tevékenységből | -7 526 | -1 704 | -0,47 | -4,09 | |||
| E) CÉLTARTALÉK | |||||||
| F) KÖTELEZETTSÉGEK | 2 403 | 2 352 | 74,44 | 5,65 | |||
| I. Hosszú lejáratú kötelezettségek | |||||||
| II. Rövid lejáratú kötelezettségek | 2 403 | 2 352 | 74,44 | 5,65 | |||
| G) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS | 790 | 0,45 | |||||
| FORRÁSOK ÖSSZESEN | 44 192 | 41 647 | 100,00 | 100,00 | |||
A tőkeszerkezet mutatói
| Mutató megnevezés | mutató számítás | mérleghivatkozás | 2013. | |
| Saját tőke aránya | Saját tőke/össz.forrás | D/D+E+F+G | 77,54 | |
| Saját tőke aránya I. | Kötelezettségek/saját tőke | F/D | 5,65 | |
| Tőkeszerkezeti mutató II. | Rövid lejáratú köt./saját tőke | FII./D | 5,65 |
| Beszerzés ideje | Megnevezés | Bruttó érték | |
| 2007. 07. 16. | Szofver | 708 000,- | |
| 2007. 05. 07. | MS Office | 55 200,- | |
| 2007. 05. 07. | Windows XP | 36 960,- | |
| 2007. 05. 07. | Windows XP | 36 960,- | |
| 2007. 05. 07. | Abbyy Fine Reader | 46 560,- | |
| 2007. 05. 07. | Számítógép | 198 000,- | |
| 2008. 11. 16. | Digitális fényképezőgép | 66 900,- | |
| 2008. 11. 20. | Projektor | 194 944,- | |
| 2008. 11. 20. | Notebook | 127 042,- | |
| 2008. 11. 20. | Notebook | 114 785,- | |
| 2008. 11. 20. | MS Office | 63 390,- | |
| 2008. 11. 20. | Windows XP | 34 070,- | |
| 2009. 04. 22. | Kulcs-Soft bérprogram | 75 840,- | |
| 2009. 12. 30. | ASNET szoftver | 1 100 000,- | |
| 2010. 02. 01. | Adatbázis-kezelő szoftver | 260 000,- | |
| 2010. 02. 16. | ASNET szoftver | 1 640 000,- | |
| 2010. 03. 30. | IBM System server | 1 375 718,- | |
| 2010. 03. 31. | SZámítógép | 97 750,- | |
| 2010. 03. 31. | MS Windows 7 szoftver | 41 250,- | |
| 2010. 03. 31. | Samsung monitor | 41 000 ,- | |
| 2011. 03. 08. | Kulcs-Soft bérporgram | 57 150,- | |
| Összesen | 6 371 519,- |
| Megnevezés | Nyitó érték | Évközi lineárisan elszámolt | Növekedés terven felüli | Évközi csökkenés | Záró érték | |
| I. Immateriális javak össz. | 4 056 885 | 137 315 | 4 194 200 | |||
| 05. Vagyoni értékű jogok | ||||||
| 06. Szellemi termékek | 4 056 885 | 137 315 | 4 194 200 | |||
| II. Tárgyi eszközök össz. | 2 078 823 | 98 495 | 2 177 318 | |||
| 11. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | ||||||
| 12. Műszaki berendezések, gépek, felszerelések | 2 078 823 | 98 495 | 2 177 318 |
Nettó érték 2013. VI. 01.
| Megnevezés | (Ft) | |
| I. Immateriális javak összesen | 0 | |
| 04. kísérleti fejlesztés aktivált értéke | ||
| 05. Vagyoni értékű jogok | ||
| 06. Szellemi termékek | 0 | |
| II. Tárgyi eszközök összesen | 0 | |
| 11. Ingatlanok | ||
| 12. Műszaki berendezések, gépek, járművek | 0 | |
| 13. Egyéb berendezések |
2013. évben elszámolt értékcsökkenési leírás
| Megnevezés | (Ft) | |
| Folyamatosan (lineárisan) elszámolt értékcsökkenési leírás | 235 810 | |
| Használatbavételkor egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírás | ||
| Terv szerinti értékcsökkenés összesen | 235 810 | |
| Terven felüli értékcsökkenés |
2013. évben megvalósult beruházások bemutatása
A Közalapítvány 2013. évben nem valósított meg beruházást.
Értéknövelő felújítás saját forrásból:
Közalapítványunknál 2013. évben értéknövelő felújítás saját forrásból nem történt.
Közalapítványunknál 2013. évben értékvesztés illetve visszaírt értékvesztés nem volt.
A Közalapítvány 2013. évben aktív időbeli elhatárolást nem tart nyilván.
2013. évben 2 E Ft követelést tart nyilván a Közalapítvány, ami a NAV felé fennálló túlfizetésből adódik.
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Induló tőke | 26 000 | 26 000 | |
| Tőkeváltozás | 22 525 | 14 999 | |
| Lekötött tartalék | |||
| Értékelési tartalék | |||
| Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből | -7 526 | -1 704 | |
| Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből | |||
| Összesen | 40 999 | 39 295 |
2013. évben Közalapítványunknak lekötött tartaléka nem volt.
Közalapítványunk 2013. évben céltartalékot nem képzett.
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| I. Hátrasorolt kötelezettségek | |||
| II. Hosszú lejáratú kötelezettségek | |||
| III. Rövid lejáratú kötelezettségek | 2 403 | 2 352 | |
| Összesen | 2 403 | 2 352 |
2013. évben Közalapítványunknak hátrasorolt kötelezettsége nem volt.
2013. évben Közalapítványunknak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt.
2013. évben Közalapítványunk öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettséget nem vállalt.
Közalapítványunknak 2013. évben zálogjoggal biztosított kötelezettsége nem volt.
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Vevőktől kapott előleg | |||
| Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | 2 000 | ||
| Rövid lejáratú kötelezettségek alapítóval szemben | 2 000 | ||
| Rövid lejáratú kötelezettség TÁMOP projekt ÖKA felé | 403 | ||
| Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 2 403 | 352 | |
| Összesen | 2 000 | 2 352 |
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Adók, költségvetési befizetések | |||
| Jövedelem elszámolások | 73 | ||
| TB kötelezettség | 27 | ||
| TÁMOP kötelezettség ÖKA felé | |||
| Szállítókkal szembeni kötelezettség | |||
| Alapítókkal szembeni kötelezettség | 2 000 | 2 000 | |
| Egyéb fizetési kötelezettség | 303 | 352 | |
| Összesen | 2 403 | 2 352 |
A rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki a Nemzeti Erőforrás Minisztérium 2010. évi pályázati elszámolás során késedelmes átutalás miatt keletkezett visszafizetési kötelezettségünket. A pályázaton nyertes szervezetek részére a pályázaton nyert összegek átutalása egyes esetekben több részletben történt. A 2. részlet átutalása mindig a pályázó kérésére történik, 2010. évben az egyik nyertes szervezet késedelmesen igényelte a 2. részlet kiutalását, így a Közalapítvány is később utalta viszont ezáltal 1 nappal kicsúszott a pályázat lejárati határidejéből. A Minisztérium felé a Közalapítvány 2011. 09. 26-án kelt levelében kérte a visszafizetéstől való eltekintést, amelynek összege 2000 E Ft mivel a pályázati összeg kiutalása a nyertes szervezet felé megtörtént, a szervezet felhasználta, a kérelemre a mérlegkészítés időpontjáig válasz nem érkezett.
Szintén a rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki a 2013. év során a hosszabbított pályázatok pályázati elszámolásai során a támogatott szervezetek felől a Közalapítvány bankszámlájára visszautalt pályázati maradvány összegeit, amely átutalására a Minisztérium felé banki tranzakciós probléma miatt nem kerülhetett sor.
A Közalapítványnál nem értelmezhető.
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Bevételek passzív időbeli elhatárolása | |||
| Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhat. | 504 | - | |
| Függő bevételek | 286 | - | |
| Összesen | 790 | - |
| Megnevezés | 2013-ben kapott E Ft-ban | |
| Működési célú támogatás | ||
| Felhalmozási célú támogatás | ||
| Támogatások összesen | 0 | |
| Krízis Alap támogatása | ||
| Pályázati maradvány visszafizetés | ||
| TÁMOP finanszírozás | ||
| Diszkont kincstárjegy kamata | 327 | |
| Egyéb bevétel (1% felajánlás) | ||
| Egyéb bevétel (telefon magánbeszélgetés) | ||
| Késedelmi kamat | ||
| Mindösszesen | 327 |
| Megnevezés | 2013. | |||
| 1 | A. | ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE (1.+2.+3.+4.) | ||
| 2 | 1. | Közhasznú célú működésre kapott támogatás | ||
| 3 | a) alapítótól | |||
| 4 | b) központi költségvetéstől | |||
| 5 | c) helyi önkormányzattól | |||
| 6 | d) társadalombiztosítási | |||
| 7 | e) továbbutalási céllal kapott | |||
| 8 | f) egyéb támogatás | |||
| 9 | 2. | Pályázati úton elnyert támogatás | ||
| 10 | 3. | Közhasznú tevékenységből származó bevétel | ||
| 11 | 4. | Egyéb bevétel | 327 | |
| 12 | B. | VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE | ||
| 13 | C. | ÖSSZES BEVÉTEL (A.+B.) | 327 | |
| 14 | D. | KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.+6.) | 2 031 | |
| 15 | 1. | Anyagjellegű ráfordítások | 1 066 | |
| 16 | 2. | Személyi jellegű ráfordítások | 605 | |
| 17 | 3. | Értékcsökkenési leírás | 236 | |
| 18 | 4. | Egyéb ráfordítások | ||
| 19 | ebből: továbbutalt támogatás | |||
| 20 | 5. | Pénzügyi műveletek ráfordításai | 124 | |
| 21 | 6. | Rendkívüli ráfordítások | ||
| 22 | E. | VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI (1.+2.+3.+4.+5.+6.) | ||
| 23 | 1. | Anyagjellegű ráfordítások | ||
| 24 | 2. | Személyi jellegű ráfordítások | ||
| 25 | 3. | Értékcsökkenési leírás | ||
| 26 | 4. | Egyéb ráfordítások | ||
| 27 | 5. | Pénzügyi műveletek ráfordításai | ||
| 28 | 6. | Rendkívüli ráfordítások | ||
| 29 | F. | ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D.+E.) | 2 031 | |
| 30 | G. | ADÓZÁS ELŐTTI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (B.-E.) | ||
| 31 | H. | Adófizetési kötelezettség | ||
| 32 | I. | TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G.-H.) | ||
| 33 | J. | TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A.-D.) | -1 704 | |
Közalapítványunknál nem értelmezhető
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Anyagköltség | 128 | 58 | |
| Igénybe vett szolgáltatások költségei | 9 718 | 1 008 | |
| Egyéb szolgáltatások költségei | 223 | 124 | |
| Bérköltség | 17 802 | 300 | |
| Személyi jellegű egyéb kifizetések | 1 | 183 | |
| Bérjárulékok | 4 627 | 122 | |
| Értékcsökkenési leírás | 1 483 | 236 | |
| Aktivált saját teljesítmények értéke | |||
| Eladott áruk beszerzési értéke | |||
| Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | |||
| Saját termelésű készletek állományváltozása | |||
| Költségek összesen | 33 982 | 2 031 |
A Közalapítványnál 2013. évben kutatási, kísérleti fejlesztési költségek nem merültek fel.
A Közalapítvány 2013. évben nem kapott támogatást.
(Az értékesítés nettó árbevétele, egyéb bevételek és a rendkívüli bevételek között kimutatott halasztott bevételek)
Közalapítványunk nem számolt el ilyen címen összeget.
| adatok E Ft-ban | |||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök bevétele | |||
| Káreseményekkel kapcsolatos bevételek | |||
| Bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés | 1 | ||
| Behajthatatlannak minősített és leírt követelésekre kapott összegek | |||
| Egyéb bevétel - működési támogatásból | - | - | |
| Egyéb címen képzett céltartalék felhasználása | |||
| Állami költségvetéssel elszámolt támogatások | |||
| Biztosító által visszaigazolt kártérítés összege | |||
| Összesen | 1 | ||
| Megnevezés | 2012. dec. 31. | 2013. jún. 01. | |
| Értékesített immateriális javak, tárgyi eszközök könyv szerinti értéke | |||
| Káreseményekkel kapcsolatos kifizetések | |||
| Bírság, kötbér, késedelmi kamat, kártérítés | |||
| Egyéb ráfordítás - érvényes szerződés szerinti felhasználás | 52 | ||
| Céltartalékképzés egyéb címen | |||
| Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett immateriális javak, tárgyi eszközök | |||
| Összesen | 52 |
Közalapítványunk Kuratóriumi felhatalmazás alapján diszkont kincstárjegyet vásárolt amelynek kamataiból 2013. évben 327 013 Ft pénzügyi bevételt értünk el.
Közalapítványunk 2013. évben pénzügyi ráfordítást nem számolt el.
Közalapítványunknál nem értelmezhető.
Közalapítványunk 2013. évben rendkívüli bevételt, illetve ráfordítást nem realizált.
Rendkívüli bevétel, illetve kiadás nem lévén, nem értelmezhető.
Közalapítványunknál 2013. évben nem voltak halasztott ráfordítások, illetve bevételek.
Közalapítványunknál nem értelmezhető.
Közalapítványunk nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, így arra a mérlegtételeknél nem utalunk.
Immateriális javak
Értékelésük a törvény 47-51. § előírásai szerint történik.
2013. évben beszerzés nem történt.
Az immateriális javak leltározása illetve selejtezése május 31-i határidővel megtörtént.
A Közalapítvány immateriális javainak mindegyike nullára íródott.
Tárgyi eszközök
Értékelésük a törvény 47-51. §, illetve az 52-53. § előírásai szerint történik. Nem szerepelhetnek értékkel azok az eszközök, amelyeknek nincs hozzárendelhető beszerzési értékük.
2013. évben új beszerzés nem történt. A tárgyi eszközök leltározása illetve selejtezése május 31-i határidővel megtörtént. Értékkel rendelkező tárgyi eszköze nincs a Közalapítványnak.
Beruházások
Az alapítvány működéséhez szükséges tárgyi eszközök és szoftverek beszerzését mutatjuk ki, 2013. évben beruházás nem történt.
Befektetett pénzügyi eszközök
Közalapítványunk nem rendelkezik befektetett pénzügyi eszközzel.
Készletek értékelése
Közalapítványunk nem rendelkezik készletekkel.
Követelések értékelése
Közalapítványunk 2 E Ft összegben tart nyilván követelést, amely a NAV felé fennálló, 2 E Ft Egészségbiztosítási járulék adónemen lévő túlfizetésből adódik.
Pénzeszközök
Külön értékelés forintszámla-vezetés mellett nem szükséges. A bankkivonattal, pénztárjelentéssel való egyezőséget, mint előírt kötelezettséget biztosítottuk.
Aktív időbeli elhatárolás
Közalapítványunk 2013. évben nem tart nyilván aktív időbeli elhatárolást.
Saját tőke
Saját tőke nyilvántartásunkat a Számviteli törvény 35-40. §-ában előírtaknak megfelelően mutatjuk ki. Saját tőkeként tartjuk nyílván a korábbi előírások szerint kialakított induló vagyont.
Céltartalék
2013. évben céltartalékot nem képeztünk.
Hosszú lejáratú kötelezettség
Közalapítványunk nem vállalt hosszú lejáratú kötelezettséget.
Rövid lejáratú kötelezettség
Ezen kötelezettségeinket a törvény 42. § (3), valamint a 43. § előírásainak megfelelően mutatjuk ki.
Rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki a Nemzeti Erőforrás Minisztériummal szemben a 2010. év pályázati elszámolás kapcsán keletkezett 2000 E Ft visszafizetési kötelezettségünket, amely kifizetésének elengedése iránt kérelmet nyújtottunk be, még 2011. évben, de választ még nem kaptunk.
Szintén rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki 352 E Ft összegben a támogatott szervezetek részéről a befejeződött pályázatok elszámolása során keletkezett pályázati maradványok Közalapítvány számlájára visszautalt összegét, amelynek átutalása az Emberi Erőforrások Minisztériuma felé banki tranzakciós probléma miatt nem történhetett meg. A Közalapítvány az összeg átutalását kezdeményezte, de teljesítésre nem került sor a fent említett ok miatt, ezért a rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki.
Passzív időbeli elhatárolások
Közalapítványunk nem tart nyilván passzív időbeli elhatárolást 2013. évben
Az értékcsökkenést a számviteli politikánkban meghatározott módon, lineáris kulcsokkal számoltuk el. Az 50 ezer Ft beszerzési ár alatti tárgyi eszközök esetében alkalmaztuk a használatbavételkor egyösszegű értékcsökkenés módszerét.
2013. évi átlagos statisztikai állományi létszám (fő)
A Közalapítvány 2013. évben a Közalapítvány könyvelőjét vállalkozói szerződéssel foglalkoztatta. Az irodai asszisztensi munkakört egy fő megbízási szerződéssel foglalkoztatott kolléga látta e. A Közalapítvány titkára 2013. évben a teendőit díjazás nélkül végezte.
A megbízási szerződéssel foglalkoztatott munkatárs megbízási díja 300 000 Ft volt.
Személyi jellegű kifizetésként merült fel 2013. év során 182 877 Ft összegű reprezentációs kiadás, ami a Közalapítvány megszűnése kapcsán tartandó vendéglátás és ajándék költségeit takarja.
2013. év során nem történt ellenőrzés.
A 2000. évi C., a számvitelről szóló törvény 94. § (1)-(2) bekezdésben megjelölt, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköznek, a környezetre káros veszélyes hulladékoknak, anyagoknak nyitó és záró készlete a Közalapítványnál nem volt.
A tv. 41. § (1)-(2), valamint a 93. § (3) bekezdése értelmében környezetvédelmi kötelezettségek fedezetére a Közalapítvány céltartalékot nem képzett.
a) Környezetvédelemmel kapcsolatosan elszámolt költségek összege
Környezetvédelemmel kapcsolatban a Közalapítvány nem számolt el költséget 2013. évben.
b) Céltartalék-képzés
A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható összegére, fedezetére Közalapítványunk céltartalékot nem képzett.
A közhasznú jelentéskészítési kötelezettséget az egyesülési jogról a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény írja elő. A hivatkozott jogszabály alapján a Közalapítványnak az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznú jelentést is kötelező készíteni, amelynek elfogadása a Kuratórium hatáskörébe tartozik.
A közhasznú jelentésnek tartalmaznia kell: a számviteli beszámolót, a költségvetési támogatás felhasználását, a vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatást, a cél szerinti juttatások kimutatását, a központi költségvetési szervtől, az elkülönített állami pénzalapból a helyi önkormányzattól kapott támogatás mértékét, a vezető tisztségviselőknek juttatott támogatások értékét, illetve összegét, végül a közhasznú tevékenységről szóló rövid beszámolót.
A közhasznú jelentés melléklete az auditált beszámoló.
Kijelentjük, hogy a vezető tisztségviselőknek támogatásokat nem juttattunk.
A Magyar Köztársaság Kormánya és Budapest Főváros Önkormányzata a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény (a továbbiakban: Ptk.) 74/G. §-ának (1) bekezdése alapján, közfeladat ellátásának folyamatos biztosítása céljából határozatlan időtartamra hozta létre az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítványt.
A Közalapítványt a Fővárosi Bíróság 12. Pk.61.267/2003/2. számú, 2004. január 7-én jogerőre emelkedett végzésével 9.075. sorszám alatt vette nyilvántartásba, és 2004. január 7-től kezdődő időponttal kiemelkedően közhasznú szervezetté minősítette.
A Kormány a Polgári Törvénykönyvről szóló 1959. évi IV. törvény 74/E. §-a, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2006. évi LXV. törvény 1. §-a, valamint a Kormány által alapított közalapítványokkal és alapítványokkal kapcsolatos időszerű intézkedésekről szóló 1159/2010. (VII. 30.) Korm. határozat által előírt felülvizsgálati eljárás megállapításai alapján szükséges intézkedésekről szóló 1316/2010. (XII. 27.) Korm. határozat 4. 17. alpontja alapján a következő határozatot hozza:
1. A Kormány az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény és egyes kapcsolódó törvények módosításáról szóló 2006. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdése alapján kezdeményezi az Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány (a továbbiakban: Közalapítvány) megszüntetését arra hivatkozással, hogy a közalapítvány céljainak megvalósítása, feladatának további ellátása egyéb közfeladatot ellátó szervezet útján hatékonyabban megvalósítható.
2. A Kormány
a) felhatalmazza az emberi erőforrások miniszterét, hogy a Közalapítvány társalapítójával, a Fővárosi Önkormányzattal egyetértésben, a Kormány, mint alapító nevében kérelmezze a Fővárosi Törvényszéknél a Közalapítvány megszüntetését, kérje kérelmének soron kívüli elbírálását, továbbá a megszüntetés kapcsán felmerülő kérdésekben a Kormány, mint állami alapító nevében eljárjon, és az ennek érdekében szükséges intézkedéseket megtegye;
b) megbízza az emberi erőforrások miniszterét vagyonelszámoló, könyvvizsgáló, valamint az átadás-átvételi eljárásban közreműködő személyek kijelölésére;
c) egyetért azzal, hogy a megszűnt Közalapítvány feladatait - ideértve a Közalapítvány megszűnésekor fennálló kötelezettségeiért való helytállást és fennálló jogainak érvényesítését is - a Hajléktalanokért Közalapítvány lássa el, és felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy a közigazgatási és igazságügyi miniszter bevonásával tegye meg az ennek érdekében szükséges intézkedéseket;
d) felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy gondoskodjon arról, hogy a Közalapítvány megszűnése napjával, mint mérleg-fordulónappal elkészítésre kerüljön a Közalapítványnak a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámoló-készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendelet 6. §-a szerinti beszámolója.
| Felelős: | emberi erőforrások minisztere közigazgatási és igazságügyi miniszter | |
| Határidő: | 2013. június 1. |
3. A Kormány a Közalapítvány vagyonának számbavételére és a hitelezők kielégítésére - a Közalapítvány vagyona értéke erejéig -, valamint a megszűnő Közalapítvány iratainak jogszabály szerint kötelező őrzésére a Hajléktalanokért Közalapítványt kéri fel. A Kormány egyetért azzal, hogy a Közalapítvány hitelezők kielégítése után fennmaradt vagyonát - ideértve a vagyoni értékű jogokat is - az állami alapító nevében, a Közalapítvány társalapítójával egyetértésben az emberi erőforrások minisztere a Hajléktalanokért Közalapítvány támogatására fordítja.
| Felelős: | emberi erőforrások minisztere | |
| Határidő: | a Közalapítvány törlését követően azonnal |
4. A Kormány felhívja az emberi erőforrások miniszterét, hogy a Közalapítvány megszüntetéséről és a 3. pontban foglalt intézkedésekről a nyilvánosságot közleményben tájékoztassa.
| Felelős: | emberi erőforrások minisztere | |
| Határidő: | a Közalapítvány törlését követően azonnal |
5. Ez a határozat a közzétételét követő napon lép hatályba.
A Közalapítvány induló vagyona 26 millió, azaz huszonhatmillió forint, melyet az Alapítók az alábbiak szerint biztosítottak:
Magyar Köztársaság Kormánya 13 millió forint,
Fővárosi Önkormányzat 13 millió forint.
A Magyar Államkincstárnál 2004. február 13. óta érvényben van a 10032000-00287508-00000000 pénzforgalmi számla.
A Közalapítvány a működés biztonsága érdekében az induló vagyonból 5 millió, azaz ötmillió forintot törzsvagyonként elkülönítetten kezel, amely a Közalapítvány működéséhez nem használható fel.
A Közalapítvány az induló vagyont nem használta fel, megszűnésének időpontjában az rendelkezésre áll, a működés kapcsán szintén tartalékolt egyéb pénzeszközökkel együtt. Ez a hajléktalan emberek ellátását szolgálni rendelt vagyon átadásra kerül a Hajléktalanokért Közalapítvány (Jogutód) részére.
A Közalapítvány átadja a jogutód részére a közötte és a BMSZKI között létrejött megállapodást, amelynek alapján a hajléktalan személyek lakhatási pályázatai projekteket 2014. december 30-ig kell végrehajtani.
A korábbi pályázatok lezárultak, más folyamatban lévő ügy nem kerül átadásra.
A Közalapítványnak határozatlan időre szerződése volt a Pénzmentor Könyvvizsgáló Kft. ügyvezetőjével, Varga Péterrel, amely szerződés 2013. június 1-vel közös megegyezéssel megszüntetésre került.
A Közalapítvány Kuratóriuma 2013. V. 16-i ülésén a Fővárosi Önkormányzat, mint társalapító képviselőjének javaslatával egyetértve, Varga Pétert, a Pénzmentor Kft. ügyvezetőjét javasolta az Emberi Erőforrások Minisztere felé a Közalapítvány megszűnése kapcsán elvégzendő könyvvizsgálói feladatok kijelölésére.
Vagyonelszámolóként Varga Péter, a Hajléktalan Emberekért Közalapítvány munkatársa van kijelölve.
A fent hivatkozott kormányhatározat értelmében a Közalapítvány 2013. május 16-i ülésén gondoskodott az átadás-átvétel kapcsán felmerülő feladatok ellátásának biztosításáról azzal, hogy szerződést kötött a Közalapítvány munkatársával a feladatok ellátására. Tekintettel arra, hogy e feladat végrehajtására csak a Közalapítvány megszűnését követően kerülhet sor, ezért a szerződésben foglalt megbízási díj kifizetése, a feladat elvégzését követően a Jogutódot terheli.
A Közalapítványnak a könyvelővel határozatlan időre szóló szerződése van, a Kuratórium a szerződésben lévő feladatok módosításával, 2013. december 30-ig történő meghosszabbítását javasolta a Jogutód részére, a könyvelési programok, az uniós pályázatok kezelésének biztosítása céljából.
A Közalapítvány asszisztensi feladatait ellátó munkatárs részére határozott időre, 2013. május 31-ig volt megbízási szerződés érvényben, amelynek kifizetése megtörtént.
A Közalapítvány titkára 2013. I-VI. 1-ig önkéntes munka jogcímén látta el a feladatait.
A Közalapítvány a BMSZKI XIII. Dózsa György út 152. sz. alatti intézményében a székhelyeként bejegyzett irodahelyiségre fennálló használati szerződését megszüntette.
A Közalapítvány más érvényes szerződéssel nem rendelkezik.
Budapest, 2013. május 24.
Ikvai-Szabó Imre s. k.
a Kuratórium elnöke
| 18112285-1-41 | ||||||||||
| Összefogás a Budapesti Lakástalanokért és Hajléktalan Emberekért Közalapítvány | ||||||||||
| „A” MÉRLEG Eszközök (aktívák) | ||||||||||
| 2013. június 1. | adatok E Ft-ban | |||||||||
| Sor- szám | A tétel megnevezése | Előző év | Előző év(ek) módosításai | Tárgyév | ||||||
| a | b | c | d | e | ||||||
| 1 | A. | Befektetett eszközök | 235 | 0 | 0 | |||||
| 2 | I. | IMMATERIÁLIS JAVAK | 98 | 0 | 0 | |||||
| 3 | Alapítás-átszervezés aktivált értéke | |||||||||
| 4 | Kísérleti fejlesztés aktivált értéke | |||||||||
| 5 | Vagyoni értékű jogok | |||||||||
| 6 | Szellemi termékek | 98 | ||||||||
| 7 | Üzleti vagy cégérték | |||||||||
| 8 | Immateriális javakra adott előlegek | |||||||||
| 9 | Immateriális javak értékhelyesbítése | |||||||||
| 10 | II. | TÁRGYI ESZKÖZÖK | 137 | 0 | 0 | |||||
| 11 | Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok | |||||||||
| 12 | Műszaki berendezések, gépek, járművek | 137 | ||||||||
| 13 | Egyéb berendezések, felszerelések, járművek | |||||||||
| 14 | Tenyészállatok | |||||||||
| 15 | Beruházások, felújítások | |||||||||
| 16 | Beruházásokra adott előlegek | |||||||||
| 17 | Tárgyi eszközök értékhelyesbítése | |||||||||
| 18 | III. | BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 19 | Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban | |||||||||
| 20 | Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban | |||||||||
| 21 | Egyéb tartós részesedés | |||||||||
| 22 | Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban | |||||||||
| 23 | Egyéb tartósan adott kölcsön | |||||||||
| 24 | Forgatási céllal vásárolt értékpapír | |||||||||
| 25 | Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | |||||||||
| 26 | Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete | |||||||||
| 27 | B. | Forgóeszközök | 43 957 | 0 | 41 647 | |||||
| 28 | I. | KÉSZLETEK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 29 | Anyagok | |||||||||
| 30 | Befejezetlen termelés és félkész termékek | |||||||||
| 31 | Növendék-, hízó- és egyéb állatok | |||||||||
| 32 | Késztermékek | |||||||||
| 33 | Áruk | |||||||||
| 34 | Készletekre adott előlegek | |||||||||
| 35 | II. | KÖVETELÉSEK | 87 | 0 | 2 | |||||
| 36 | Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) | |||||||||
| 37 | Követelések kapcsolt vállalkozással szemben | |||||||||
| 38 | Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | |||||||||
| 39 | Váltókövetelések | |||||||||
| 40 | Egyéb követelések | 87 | 2 | |||||||
| 41 | Követések értékelési különbözete | |||||||||
| 42 | Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete | |||||||||
| 43 | III. | ÉRTÉKPAPÍROK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 44 | Részesedés kapcsolt vállalkozásban | |||||||||
| 45 | Egyéb részesedés | |||||||||
| 46 | Saját részvények, saját üzletrészek | |||||||||
| 47 | Forgatási célt megtestesítő értékpapírok | |||||||||
| 48 | Értékpapírok értékelési különbözete | |||||||||
| 49 | IV. | PÉNZESZKÖZÖK | 43 870 | 0 | 41 645 | |||||
| 50 | Pénztár, csekkek | 74 | 0 | |||||||
| 51 | Bankbetétek | 43 796 | 41 645 | |||||||
| 52 | C. | Aktív időbeli elhatárolások | 0 | 0 | 0 | |||||
| 53 | Bevételek aktív időbeli elhatárolása | |||||||||
| 54 | Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása | |||||||||
| 55 | Halasztott ráfordítások | |||||||||
| „A” MÉRLEG FORRÁSOK (passzívák) | ||||||||||
| 2013. június 1. | adatok E Ft-ban | |||||||||
| Sor- szám | A tétel megnevezése | Előző év | Előző év(ek) módosításai | Tárgyév | ||||||
| 56 | Eszközök összesen | 44 192 | 0 | 41 647 | ||||||
| 57 | D. | Saját tőke | 40 999 | 0 | 39 295 | |||||
| 58 | I. | JEGYZETT TŐKE | 26 000 | 26 000 | ||||||
| 59 | ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken | |||||||||
| 60 | II. | JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) | ||||||||
| 61 | III. | TŐKETARTALÉK | ||||||||
| 62 | IV. | EREDMÉNYTARTALÉK | 22 525 | 14 999 | ||||||
| 63 | V. | LEKÖTÖTT TARTALÉK | ||||||||
| 64 | VI. | ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 65 | Értékhelyesbítés értékelési tartaléka | |||||||||
| 66 | Valós értékelés értékelési tartaléka | |||||||||
| 67 | VII. | MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY | -7 526 | -1 704 | ||||||
| 68 | E. | Céltartalékok | 0 | 0 | 0 | |||||
| 69 | Céltartalék a várható kötelezettségekre | |||||||||
| 70 | Céltartalék a jövőbeni költségekre | |||||||||
| 71 | Egyéb céltartalék | |||||||||
| 72 | F. | Kötelezettségek | 2 403 | 0 | 2 352 | |||||
| 73 | I. | HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 74 | Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | |||||||||
| 75 | Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | |||||||||
| 76 | Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben | |||||||||
| 77 | II. | HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 0 | 0 | 0 | |||||
| 78 | Hosszú lejáratra kapott kölcsönök | |||||||||
| 79 | Átváltoztatható kötvények | |||||||||
| 80 | Tartozások kötvénykibocsátásból | |||||||||
| 81 | Beruházási és fejlesztési hitelek | |||||||||
| 82 | Egyéb hosszú lejáratú hitelek | |||||||||
| 83 | Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | |||||||||
| 84 | Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | |||||||||
| 85 | Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek | |||||||||
| 86 | III. | RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 2 403 | 0 | 2 352 | |||||
| 87 | Rövid lejáratú kölcsönök | |||||||||
| 88 | ebből: az átváltoztatható kötvények | |||||||||
| 89 | Rövid lejáratú hitelek | |||||||||
| 90 | Vevőktől kapott előlegek | |||||||||
| 91 | Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | |||||||||
| 92 | Váltótartozások | |||||||||
| 93 | Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | |||||||||
| 94 | Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben | |||||||||
| 95 | Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 2 403 | 2 352 | |||||||
| 96 | Kötelezettségek értékelési különbözete | |||||||||
| 97 | Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete | |||||||||
| 98 | G. | Passzív időbeli elhatárolások | 790 | 0 | 0 | |||||
| 99 | Bevételek passzív időbeli elhatárolása | |||||||||
| 100 | Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása | 790 | ||||||||
| 101 | Halasztott bevételek | |||||||||
| 102 | Források összesen | 44 192 | 0 | 41 647 | ||||||
| Keltezés: | 2013. június 01. | |||||||||
| Ikvai-Szabó Imre s. k. alapítvány, közalapítvány vezetője (képviselője) | ||||||||||
| P. H. | ||||||||||
