A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány (BVK) 1993 októberében, a Magyar Vállalkozásfejlesztési Alapítvány hálózatának tagjaként jött létre, Budapest Főváros Közgyűlése alapításával. A Közalapítvány által működtetett Budapesti Vállalkozásfejlesztési Központ (BVK) 1995 óta végzi tevékenységét.
A szervezet az elmúlt hat év működése alatt az érintett kerületi önkormányzatokkal, valamint vállalkozói érdek-képviseleti szervezetekkel együttműködésben öt alközpontot hozott létre annak érdekében, hogy tevékenységét a fővárosban a lehető legeredményesebben végezhesse el, s szolgáltatásai közvetlenül eljuthassanak a főváros területén székelő mintegy 225 000 vállalkozáshoz.
A BVK alirodái:
Pestszentlőrinc-Pestszentimre Vállalkozásfejlesztési Szolgáltató Iroda
Pesterzsébeti Vállalkozásfejlesztési Szolgáltató Iroda
Józsefvárosi Vállalkozásfejlesztési Szolgáltató Iroda
Ferencvárosi Vállalkozásfejlesztési Szolgáltató Iroda
Csepel Vállalkozásfejlesztési Szolgáltató Iroda
A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány - az alapító Budapest Főváros Közgyűlése által 1999. szeptember 21-én egységes szerkezetbe foglalt alapító okirat, valamint a Fővárosi Bíróság 1999. október 13-án kelt végzése szerint - közhasznú szervezetként működő közalapítvány.
A közhasznú szervezetekről szóló 1997. évi CLVI. törvény 19. § (1) bekezdése szerint a közhasznú szervezet az éves beszámoló jóváhagyásával egyidejűleg közhasznúsági jelentést köteles készíteni, amelynek elfogadása a legfőbb szerv kizárólagos hatáskörébe tartozik.
A közhasznúsági jelentést a törvény által előírt tartalommal terjesztjük a BVK Kuratóriuma elé.
A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány - a közhasznú szervezetként működő közalapítványi minősítés bírósági bejegyzése óta - az első ilyen tartalmú, a közhasznú szervezetekre érvényes szabályok szerinti beszámolót készítette.
A BVK az új besorolásnak megfelelően módosította a számviteli politikáját. A módosítás zömmel a közalapítványi működéssel összefüggő szabályok átvételét jelentette, míg a korábban alkalmazott általános számviteli elvek, az értékelési eljárások és más szabályok változatlanul érvényben maradtak.
Ennek megfelelően a számviteli politika főbb vonásai:
- a BVK a számvitel megszervezésekor és az éves beszámoló elkészítésekor az általános számviteli elvek sajátos értelmezéséből és alkalmazásából indult ki,
- az eszközök és a források értékelésének szabályait a Számviteli törvény előírásai szerint határozta meg,
- a lényegesség értékhatárát 10 millió Ft-ban, illetőleg a mérlegfőösszeg 1%-ában határozta meg,
- a BVK kettős könyvvitelt vezet és a közalapítványokra előírt tartalmú beszámolót készít (közhasznúsági jelentés),
- az éves beszámoló fordulónapja december 31., a beszámoló elkészítésének időpontja a zárlatot követő év március 31-e,
- a beszámolót a Közalapítvány Kuratóriuma elé kell terjeszteni jóváhagyásra, közzétételre nem kerül,
- a beszámolót a kijelölt könyvvizsgáló cég auditálja.
A mérleghez tartozó kiegészítések
A BVK 1999. éves beszámolójának mérlegét az 1. számú melléklet tartalmazza.
A mérleg összevont sorai az alábbi képet mutatják:
| ezer Ft | |||
| Eszközök | Tárgyév | ||
| Befektetett eszközök | 49 107 | ||
| Forgóeszközök | 866 545 | ||
| Aktív időbeli elhatárolások | 92 257 | ||
| Eszközök összesen | 1 007 909 | ||
| Források | Tárgyév | ||
| Saját tőke | 883 909 | ||
| Céltartalékok | - | ||
| Kötelezettségek | 76 795 | ||
| Passzív időbeli elhatárolások | 47 205 | ||
| Források összesen | 1 007 909 |
A mérleg egyes tételeit könyv szerinti leltárak támasztják alá.
A befektetett eszközök közül az immateriális javak és a tárgyi eszközök állománya az alábbiak szerint változott.
| ezer Ft | |||||
| Nyitó érték | Növekedés | Csökkenés | Záró érték | ||
| Immateriális javak | |||||
| Bruttó érték | 4 723 | 500 | 5 223 | ||
| Értékcsökkenés | 3 888 | 545 | 4 433 | ||
| Nettó érték | 835 | 45 | 790 | ||
| Ingatlanok | |||||
| Bruttó érték | 19 154 | 16 357 | 35 511 | ||
| Értékcsökkenés | 3 391 | 1 170 | 4 561 | ||
| Nettó érték | 15 763 | 15 187 | 30 950 | ||
| Műszaki gép, berendezés | |||||
| Bruttó érték | 34 810 | 34 810 | |||
| Értékcsökkenés | 28 882 | 3 720 | 32 602 | ||
| Nettó érték | 5 928 | 3 720 | 2 208 | ||
| Egyéb gépek, berendezések | |||||
| Bruttó érték | 19 292 | 883 | 1 023 | 19 152 | |
| Értékcsökkenés | 11 095 | 1 591 | 12 686 | ||
| Nettó érték | 8 197 | 1 731 | 6 466 | ||
| Beruházások | 604 | 8 089 | 8 693 | ||
| TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (NETTÓ ÉRTÉK) | 30 492 | 23 276 | 5 451 | 48 317 |
Az immateriális javak között egy szoftvert aktiváltunk 500 E Ft értékben.
A tárgyi eszközökben a legjelentősebb változást az Enterprise 94. Kft.-től a korábban folyósított kölcsön ellenében átvett aktivált felújítás értéke jelentette (16 357 E Ft). Ezzel szemben csökkent a befektetett pénzügyi eszközök értéke.
Az egyéb berendezések, felszerelések körében 883 E Ft értékben aktiváltunk tárgyi eszközöket (irodai berendezések).
Ugyanakkor értékesítésre került egy gépkocsi és néhány kisebb értékű eszköz (1023 E Ft).
A beruházások még nem aktivált ráfordítása 8089 E Ft (2000-ben üzembe állított számítógépek).
Az immateriális javak és a tárgyi eszközök nettó értékét az elszámolt évi értékcsökkenés 7026 E Ft-tal csökkentette.
Az amortizáció elszámolása lineáris kulcsokkal történt.
A befektetett pénzügyi eszközök között nyilvántartott 18 878 E Ft hosszú lejáratú kölcsön ellenében az Enterprise 94. Kft. átadta a BVK-nak a Rákóczi út 18. alatti irodaépület aktivált felújítási értékét. Így a hosszú lejáratú kölcsön megszűnt.
A forgóeszközök közül a követelések (49 354 E Ft) értékét az alábbi tételek alkották:
| - a PHARE kifizetések utáni áfa-visszaigénylés | 7 102 E Ft | |
| - egyéb vevők | 1 037 E Ft | |
| - beszerzésre adott előleg | 310 E Ft | |
| - Enterprise 94. Kft.-nek rövid lejáratú kölcsön | 4 210 E Ft | |
| - GM program | 160 E Ft | |
| - Mikrohitel tőketartozás | 33 421 E Ft | |
| - Mikrohitel kamattartozás | 3 114 E Ft | |
| Összesen | 49 354 E Ft |
A PHARE áfa-visszaigénylést az adóhatóságnak benyújtottuk, elbírálása folyamatban van.
A beszerzésre adott előleg elszámolása időközben megtörtént. A GM programból származó követelés a bankszámlákra befolyt.
Az Enterprise 94. Kft.-nek a folyamatos finanszírozásra kellett az átmeneti kölcsönt nyújtani.
A Mikrohitel adósok között azokat a hátralékokat tartjuk nyilván, amelyeket a számlavezető bank lejártnak minősített.
Ezek esetében a behajtási intézkedések folyamatban vannak. Egyik hátralék ügyében sem született olyan bírósági ítélet, illetőleg eredménytelen behajtási intézkedés, amelynek alapján a követelés hitelezési veszteségként leírható.
A mikrohitel követelésről név szerinti nyilvántartást vezetünk.
Az értékpapírok állománya kincstárjegyből áll.
Az értékpapírokat a lejáratkor ismételten befektetjük. Az 1999. évi hozam 16 783 E Ft volt.
A pénzeszközök állományáról könyv szerinti leltár készült.
| Pénztári pénzkészlet | 6 639 Ft | |
| Elszámolási betétszámla egyenlege | 7 259 693 Ft | |
| Mikrohitel kamatozó és óvadéki számlák egyenlege | 678 154 516 Ft | |
| Pénzeszközök összesen: | 685 420 848 Ft |
Az aktív időbeli elhatárolás mérlegértéke az alábbi tételekből áll:
| - költségelhatárolás a 2000. évet érintő előfizetési díjak stb. miatt | 5 252 E Ft | |
| - az 1998. évi előfinanszírozás MVA által nem rendezett maradványa | 44 601 E Ft | |
| - a beszállítói program 1999. évi bevétel elhatárolása | 3 819 E Ft | |
| - PHARE program 1999. évi kifizetéseinek elhatárolása (2000. évben történt meg a Kincstártól a lehívás) | 38 585 E Ft | |
| Összesen: | 92 257 E Ft |
Az aktív elhatárolás magas összege részben az elmúlt évek jelenleg is rendezetlen elszámolásaival (1997. IV. negyedév, 1998. év), részben az 1999. évi előfinanszírozással függ össze. Az 1999. évben megvalósított és a BVK pénzeszközeiből előfinanszírozott feladatok fedezetének lehívása a Kincstártól jórészt a 2000. évben történhetett meg.
A saját tőke értéke az 1999. évben 95 384 E Ft-tal nőtt.
Ebből 50 000 E Ft-ot tett ki a mikrohitel forrás növelésére adott kamarai és önkormányzati támogatás, amit mikrohitel tőkeváltozásként tartunk nyilván.
Az 1999. évi eredmény 45 384 E Ft-tal növelte a saját vagyont.
A kötelezettségek értéke 76 795 E Ft.
A hosszú lejáratú kötelezettség az 1997. IV. negyedévi finanszírozásra az MVA által átutalt 50 775 E Ft, amely - több más tétellel együtt - évek óta rendezetlen.
A rövid lejáratú kötelezettség az alábbi tételekből állt fenn:
| - szállítói tartozás | 11 212 E Ft | |
| - MVA felé fennálló kölcsön az 1998. évi finanszírozás rendezetlensége miatt | 9 363 E Ft | |
| - 2000-ben esedékes adók | 4 309 E Ft | |
| - 2000-ben esedékes járulékok és jövedelmek | 1 136 E Ft | |
| Összesen | 26 020 E Ft |
A szállítói tartozás hiánytalanul kiegyenlítésre került.
Az 1998. évi finanszírozás rendezésében - a sorozatos tárgyalások ellenére - a beszámoló elkészítéséig nem történt végleges intézkedés.
A 2000. januárban esedékes adók átutalása megtörtént. A korábbi évek áfa-visszaigénylésével kapcsolatosan megállapított 1326 E Ft adóhiány miatt felülvizsgálati kérelmet nyújtottunk be.
A passzív időbeli elhatárolás 47 205 E Ft.
Elszámolt tételei az alábbiak:
| - az 1999. évet érintő költségek elhatárolása | 800 E Ft | |
| - az inkubátorház fedezetének 1998. évi visszavonása miatti elhatárolás (a téma része az MVA-val szemben fennálló rendezetlen tételeknek) | 46 405 E Ft | |
| Összesen: | 47 205 E Ft |
Az eredménykimutatáshoz tartozó kiegészítések
Az 1999. éves beszámoló eredménykimutatását a 2. számú melléklet tartalmazza.
A BVK az eredménykimutatást a 219/1998. (XII. 30.) Korm. rendelet melléklete szerinti tagolásban készítette el.
A közhasznú szervezetként működő közalapítvány vállalkozási tevékenysége - amennyiben nem éri el az összes bevétel 10%-át, de legfeljebb 20 millió Ft-ot - mentesül a társasági adó fizetési kötelezettség alól.
A BVK az 1999. évben mindössze 3893 E Ft vállalkozási bevételt ért el (üzletviteli tanácsadás, közvetített szolgáltatás áthárított költsége). Ez a 47 176 E Ft BVK-bevétel 8,3%-a, tehát társasági adó kötelezettség nincs.
A BVK tevékenységének bevételei, illetőleg elszámolt költségei ily módon csaknem teljes egészében a közhasznú körbe tartozónak tekintendők.
Az 1999. évi tevékenységre is rányomta a bélyegét a finanszírozás kérdéseinek rendezetlensége.
A BVK az 1999. I. negyedévre üzleti terv szerinti finanszírozásban nem részesült. Ebben az időszakban elszámolt költség és ráfordítás összesen 47 905 E Ft volt, az elért bevétel pedig 24 442 E Ft.
Az 1999. II-IV. negyedévre jóváhagyott programfinanszírozás PHARE forrásból 87 669 520 Ft fedezetet jelölt meg. Ebből az 1999. évben 35 395 E Ft felhasználás történt.
Az 1999. évben tovább folytatódott a beszállítói célprogram finanszírozása. Erre utólagos fedezet lehívással 29 530 E Ft állt rendelkezésre.
Valamennyi feladat finanszírozása ún. előfinanszírozással történt, amikor is a BVK - saját pénzeszközei terhére - megvalósította és megfinanszírozta a feladatokat, majd az utólagosan jóváhagyott üzleti terv alapján (az MVA útján) lehívta a fedezetet az Államkincstártól. A szállítók számláinak egy részét közvetlenül a Kincstár egyenlítette ki (a teljesítés átfutott a BVK számláin).
A BVK az 1999. évben összesen 202 221 E Ft bevételt ért el. Az elszámolt kiadás 131 896 E Ft, az egyéb ráfordítás 24 942 E Ft volt. A különbség 45 384 E Ft vagyongyarapodás (tőkeváltozás).
A bevételek és költségek (ráfordítások) tevékenységenkénti alakulását a 3. sz. melléklet tartalmazza.
A táblázatból látható, hogy a BVK-nak a programtámogatásokon túlmenően főként a kamatbevételekből és az értékpapírhozamokból keletkezett bevétele, amit előfinanszírozásra felhasznált, majd a feladatok fedezetét utólagosan lehívta a Kincstártól.
Egyéb kiegészítések
A BVK átlagosan 14 fő munkaerővel látta el a közhasznú feladatokat.
A személyi jellegű kifizetések részletezése:
| - főfoglalkozásúak bére | 16 714 E Ft | |
| - megbízási díjak | 2 450 E Ft | |
| - betegszabadságra járó bér | 356 E Ft | |
| - személyi jellegű egyéb kifizetések | 2 748 E Ft | |
| - járulékok | 7 036 E Ft. |
A Közalapítvány által igénybe vett támogatások:
| - beszállítói programra | 29 530 E Ft | |
| - PHARE programok, üzleti terv szerint | 35 395 E Ft. |
A támogatás és a felhasználás összege megegyező, tekintettel az utólagos finanszírozásra.
A PHARE program „eredménye” az aktivált tárgyi eszközöket jelzi.
A BVK vagyonának alakulását az alábbi táblázat szemlélteti:
| Előző év 1998. | Tárgyév 1999. | Különbözet | |||
| ESZKÖZÖK | |||||
| Befektetett eszközök | 50 205 | 49 107 | -1 098 | ||
| Immateriális javak | 835 | 790 | -45 | ||
| Tárgyi eszközök | 30 492 | 48 317 | +17 825 | ||
| Befektetett pénzügyi eszközök | 18 878 | - | -18 878 | ||
| Forgóeszközök | 714 331 | 866 545 | +152 214 | ||
| Követelések | 35 357 | 49 354 | +13 997 | ||
| Értékpapírok | 106 236 | 131 770 | +25 534 | ||
| Pénzügyi eszközök | 572 738 | 685 421 | +112 683 | ||
| Aktív időbeli elhatárolások | 138 186 | 92 257 | -45 929 | ||
| ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 902 722 | 1 007 909 | +105 187 | ||
| FORRÁSOK | |||||
| Kötelezettségek | 66 364 | 76 795 | +10 431 | ||
| Hosszú lejáratú | 50 775 | 50 775 | - | ||
| Rövid lejáratú | 15 589 | 26 020 | +10 431 | ||
| Céltartalék | 676 | - | -676 | ||
| Passzív időbeli elhatárolások | 47 157 | 47 205 | +48 | ||
| Saját tőke | 788 525 | 883 909 | +95 384 | ||
| Jegyzett tőke | 10 000 | 10 000 | - | ||
| Tőkeváltozás | 778 525 | 873 909 | +95 384 | ||
| FORRÁSOK ÖSSZESEN | 902 722 | 1 007 909 | +105 187 | ||
A BVK saját vagyonának növekedését a tőkeváltozás emelkedése mutatja. Ennek összetevői:
| - mérleg szerinti eredmény | 45 384 E Ft | |
| - mikrohitel támogatás saját tőkébe helyezése | 50 000 E Ft | |
| Tőkeváltozás összesen | 95 384 E Ft |
A vagyongyarapodás a forgóeszközökben, azon belül főként a pénzeszközökben és az értékpapírokban realizálódott.
4.1. Beszállítói Célprogram 1999. június 1.-december 31.
A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Alapítvány és a Magyar Vállalkozásfejlesztési Alapítvány a Beszállítói Célprogramról szóló szerződést 1999. augusztus 30-án írta alá, mely szerződés módosítása 1999. szeptember 24-én lett véglegesítve.
A szerződés szerint a BVA feladata (szerződés 2. pont)
- a vevő üzleti ajánlatainak begyűjtése, illetve más HVK által beszerzett ajánlatok kiközvetítése a budapesti beszállítói cégek felé.
- Folyamatos tanácsadói támogatás a beszállítóknak.
- Új iparágak adatgyűjtés során visszaérkezett az MVA által koordinált és szervezett adatok felvitele az adatbázisba.
- Adatbázis frissítése.
- 10 db beszállítói szerződés létrehozása 120 millió Ft értékben.
- 2 beszállítói lánc feltérképezése.
A szerződés 1999. június 1-jétől 2000. február 29-éig tart.
Szerződött összeg:
| Teljesítési időszak | Tevékenység | Lehívás Ft | A lehívás kincstári teljesítése | ||
| 1999. 06. 01-12. 31. | - BCP 99 évi partnerkapcsolat közvetítő és fejlesztői tevékenységek előkészítése | 2 856 501 | 1999. 12. 15. | ||
| - 1998-ról áthúzódó feladatok teljesítése: 80 db pályázat folyamatos elszámolása, ügyintézése | |||||
| - A BCP 98-99. évi programok közötti átmenet koordinálása: | |||||
| - új partnerkapcsolatok kiépítése, vásárok, kiállítások, üzletember-találkozókról információ szolgáltatás és felkészítés a cégek felé. | |||||
| - Konzultációs tréning szervezése multinacionális cégekkel | |||||
| - Tanácsadási és távoktatási pályázatokról információ szolgáltatás | |||||
| 1909. 09. hó | - Partnerkapcsolat létrehozása német-magyar cégek között konkrét megkeresésre üzleti lehetőség biztosítása | 1 085 479 | 1999. 12. 15. | ||
| - Távoktatási pályázati rendszerről tájékoztató | |||||
| - Beszállítói fórum japán vendégek számára | |||||
| 1999. 10. hó | - Brókeri tevékenység 10 üzleti lehetőség közvetítése cégeink felé | 1 355 941 | Nem teljesített | ||
| - Pályázati információk | |||||
| 8 cég távoktatási témában, közös pályázatok kidolgozása | |||||
| - Beszállítók számára kontakt napok szervezése | |||||
| 1999. 11. hó | - Nemzetközi kiállításon (ELMIA ’99) 240 budapesti cég képviselete angol nyelvű kiadvánnyal | 1 331 227 | Nem teljesített | ||
| - Brókeri tevékenység 13 üzleti lehetőség továbbítása cégeink felé | |||||
| - Tanácsadási és távoktatási pályázatokhoz kapcsolódó információs napok szervezése nov. 17-18. | |||||
| - Pályázati csomagok: Távoktatási pályázat (8), Mentor I. (10), Mentor II. (5) | |||||
| 1999. 12. hó | - Adatbázis frissítés folyamatosan tevékenységi kódok javítása, cégadatok, címek | 1 131 617 | Nem teljesített | ||
| - Új iparág (textil, K+F, bútor, fa) 62 céggel foglalkoztunk | |||||
| - Partnerközvetítés (2 multinak) |
4.2. Támogatott Vállalkozói Tanácsadói Program, 1999. augusztus 1-december 31.
A Gazdasági Minisztérium által támogatott 1999. évi Támogatott Vállalkozói Tanácsadó Program (TVTP) országosan 1999. augusztus 1-jén indult. Ennek megfelelően a BVK megkezdte a program működtetését, bár az MVA-BVK között megkötendő szerződés aláírására 1999. november 19-én került sor. A szerződés hatálya 1999. augusztus 1-jétől 2000. február 29-éig tartott. A BVK számára elkülönített támogatási összeg: 15 839 000 Ft.
Háromféle tanácsadói tevékenységet tartalmaz a program, melyet kizárólag regisztrált tanácsadók végezhetnek:
- Ügyfélszolgálati tanácsadás: Az ügyfelek számára ingyenes információszolgáltatás. Támogatási összeg: 1500 Ft/tanácsadás.
- Fejlesztési tanácsadás: 1-2 napos tanácsadás, melyet az ügyfél 80%-os támogatással vehet igénybe (önrész max. 5000 Ft, támogatási összeg max. 20 000 Ft).
- Emelt szintű tanácsadás: 3-4 napos tanácsadás, melyre 50%-os támogatás igényelhető (max. támogatási összeg: 80 000 Ft).
A Program 1999. évi teljesítései az alábbiak:
| Teljesítési időszak | Tevékenység | Lehívás Ft | A lehívás kincstári teljesítése | ||
| 1999. 08. hó | Ügyfélszolgálati tan.: 80 | 120 000 | 2000. 03. 01. | ||
| 1999. 09. hó | Ügyfélszolgálati tan.: 107 | 180 500 | 2000. 03. 01. | ||
| Fejlesztési tan.: 1 | |||||
| 1999. 10. hó | Ügyfélszolgálati tan.: 70 | 145 000 | 2000. 03. 17. | ||
| Fejlesztési tan.: 2 | |||||
| Emelt szintű tan.: 1 | |||||
| 1999. 11. hó | Ügyfélszolgálati tan.: 91 | 136 000 | 2000. 03. 17. | ||
| 1999. 12. hó | Ügyfélszolgálati tan.: 93 | 139 000 | Nincs teljesítve |
5.1. A BVK PHARE COP 96 WP3 tevékenységeinek szöveges összefoglalója
(1994. 04. 01-1999. 12. 31., teljesítés 2000. 04. 30-áig)
Az EU Bizottságának Budapesti Delegációja, az MVA és a BVA között 1999. szeptember 30-án aláírt Általános Szerződés (General Agreement) alapján, a BVK a budapesti KKVk érdekében kifejtett alapszintű és növekedést elősegítő szolgáltatásai, az MVA által jóváhagyott, átcsoportosítási kérelem alapján, a következőkben összegezhetőek:
1. Alapszolgáltatás/ügyfélszolgálati tanácsadás (IDI): 2 156 025 Ft, 1500 Ft/ügyfél, (KKV jogi, ügyviteli, pü.-i stb. tanácsadás)
2. Alapszolgáltatás informatika (ID2): 18 896 520 Ft (a BVK Y2K szintű IT háttér kialakítása a gyors és hatékony KKV szolgáltatások megteremtése érdekében)
3. Alapszolgáltatás oktatás KKVk számára (IEI): 22 429 035 Ft (ÜT, pü.-i oktatási modulok stb.)
4. Alapszolgáltatás belső oktatás (IE2): 2 789 955 Ft (angol általános és üzleti nyelvoktatás a BVK munkatársai részére)
5. Alapszolgáltatás működési költségek (F1): 17 533 673 Ft (a BVK KKV szolgáltatásainak biztosításához szükséges költségek társfinanszírozása)
6. Növekedést elősegítő informatika (IID2): 4 499 985 Ft (KKV központú, ügyfélorientált informatikai alapbázis bővítés)
7. Növekedést elősegítő oktatás (IIE1): 9 336 825 Ft (Közbeszerzési eljárás, KKV EU csatlakozás előkészítése modulok stb.)
8. Kiállítás, szakember-találkozók (IID4): 7 259 595 Ft (KKVk részvétele kiállításokon, konferenciákon, szemináriumokon stb.)
9. Növekedést elősegítő KKV integrációs modellek (A1): 2 767 770 Ft (KKV integrációs modellek tanulmányozása az EU-ban, KKV-adatbázisok kezelése, frissítése stb.)
Összesen: 87 669 383 Ft (343 802 Euro)
5.2. PHARE üzleti terv 1999. április 1.-december 31.
| Lehívás időpontja | Tevékenység | Lehívás Ft/nettó | Teljesítés %-a az üzleti tervhez | A lehívás kincstári teljesítése | ||
| 2000. január 05. | IID2 | 820 390 | 18,23 | 2000. 02. 23. | ||
| 2000. január 05. | IE1 | 150 000 | 1,0 | 2000. 02. 23. | ||
| 2000. január 05. | IF1 | 9 838 627 | 56,1 | 2000. 02. 23. | ||
| 2000. 02. 10. | ID2 | 4 699 100 | 24,87 | Szállítónak | ||
| 2000. 03. 28. | ID1 | 2 156 000 | 100,0 | - | ||
| 2000. 03. 28. | ID2 | 4 011 722 | 21,23 | 2000. 04. 21. | ||
| 2000. 03. 28. | IE2 | 2 094 774 | 75,08 | 2000. 04. 17. | ||
| 2000. 03. 28. | IIE1 | 6 800 | - | 2000. 04. 17. | ||
| 2000. 03. 28. | IF1 | 7 695 044 | 43,9 | 2000. 04. 17. | ||
| 2000. 03. 28. | IID4 | 6 512 682 | 89,7 | 2000. 04. 17. |
5.3. Beszámoló a Mikrohitel Program 1999. évi működéséről
A Mikrohitel Alap tőke összege 1999. évben 50 millió Ft-tal növekedett, a Budapesti Kereskedelmi és Iparkamara, valamint a Fővárosi Önkormányzat 25-25 millió Ft-os hozzájárulásával.
1999. december 31-én az alap összege, kamatokkal növelve 678 154 516 Ft, amelyből 232 467 786 Ft található óvadéki betétszámlán.
A vállalkozói tartozások összege 36 535 296 Ft.
A Mikrohitel Alap nagysága 714 689 812 Ft (a bankszámlákon lévő összegek és vállalkozói tartozások összesen).
1999 évben 46 db Mikrohitel került engedélyezésre, melyből mintegy 31 millió Ft folyósítása történt meg.
Az éves kihelyezés alacsony összege a vállalkozások érdeklődésének mérséklődésére és az alábbi okokra vezethető vissza:
- Több alkalommal megjelent sajtóközlemény, amely szerint a Mikrohitel összege 3 millió Ft-ra emelkedik.
- A jegybanki alapkamathoz kötött Mikrohitel kamatbefizetésekhez kötődik a BVK költségtérítésének mértéke. Az utóbbi időszakban a jegybanki alapkamat jelentősen csökkent, így a BVK bevételei is alacsonyabbak voltak, nem volt pénzügyi forrás a program reklámozására, hirdetésére. Ennek ellenére több közérdekű sajtócikket jelentettünk meg, amelyben a program megismertetését céloztuk meg.
- A program feltételrendszere korszerűtlen, a hitelkérelem benyújtására jogosult vállalkozások köre igen szűk volt, az éves 8 millió Ft nettó árbevételhatárt az életképes vállalkozások már átlépték.
| HVK/Aliroda: Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány | Jelentés lezárásának időpontja: 1999. december 31. | ||||||||||||||||||||
| Beadott kérelmek | A Mikrohitel Bizottsághoz beterjesztett kérelmek | Elfogadott kérelmek | |||||||||||||||||||
| Megnevezés | Érdeklődők száma | Száma | Kérelem/ érdeklődő arány % | Összege (Ft) | Száma | Aránya az összes kérelemhez % | Összege (Ft) | Száma | Aránya a beterjesztett kérelmekhez % | Összege (Ft) | Folyósított összeg (Ft) | ||||||||||
| TELJES PORTFÓLIÓ ADATAI | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 4 831 | 877 | 0% | 896 162 500 | 818 | 86,65% | 834 720 500 | 624 | 76,28% | 617 678 000 | 498 862 342 | ||||||||||
| Tárgyév | 317 | 67 | 21,14% | 69 616 000 | 61 | 6,46% | 61 366 000 | 46 | 75,41% | 44 916 000 | 30 783 012 | ||||||||||
| 1999. év összesen | 5 148 | 944 | 18,34% | 965 778 500 | 879 | 93,11% | 896 086 500 | 670 | 76,22% | 662 594 000 | 529 645 354 | ||||||||||
| A HITEL TÍPUSA SZERINT | |||||||||||||||||||||
| FORGÓTŐKE | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 877 | 87 181 100 | 818 | 82 190 100 | 624 | 59 580 100 | |||||||||||||||
| Tárgyév | 67 | 5 231 000 | 61 | 4 632 000 | 46 | 2 576 000 | |||||||||||||||
| 1999. év összesen | 944 | 92 412 100 | 879 | 86 822 100 | 670 | 62 156 100 | |||||||||||||||
| BERUHÁZÁS, ESZKÖZBESZERZÉS (ÁLLÓTŐKE) | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 877 | 808 981 400 | 818 | 752 530 400 | 624 | 558 097 900 | |||||||||||||||
| Tárgyév | 67 | 64 385 000 | 61 | 56 734 000 | 46 | 42 340 000 | |||||||||||||||
| 1999. év összesen | 944 | 873 366 400 | 879 | 809 264 400 | 670 | 600 437 900 | |||||||||||||||
| HVK/Aliroda: Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány | A jelentés lezárásának időpontja: 1999. december 31. | ||||||||||||||||||||
| Megnevezés | Beadott kérelmek | A Mikrohitel Bizottsághoz beterjesztett kérelmek | Elfogadott kérelmek | Folyósított összeg (Ft) | |||||||||||||||||
| Száma | Összege (Ft) | Száma | Összege (Ft) | Száma | Összege (Ft) | ||||||||||||||||
| ÁGAZATONKÉNT | |||||||||||||||||||||
| IPAR | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 53 | 64 390 000 | 50 | 61 540 000 | 41 | 48 540 000 | 36 773 997 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 7 | 6 600 000 | 6 | 5 600 000 | 5 | 4 600 000 | 4 600 000 | ||||||||||||||
| 1999. év összesen | 60 | 70 990 000 | 56 | 67 140 000 | 46 | 53 140 000 | 41 373 997 | ||||||||||||||
| MEZŐGAZDASÁG ÉS ERDŐGAZDÁLKODÁS | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 9 | 7 200 000 | 9 | 7 200 000 | 5 | 3 500 000 | 2 499 424 | ||||||||||||||
| Tárgyév | |||||||||||||||||||||
| 1999. év összesen | 9 | 7 200 000 | 9 | 7 200 000 | 5 | 3 500 000 | 2 499 424 | ||||||||||||||
| IDEGENFORGALOM ÉS SZABADIDŐS TEVÉKENYSÉGEK | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 56 | 64 300 000 | 52 | 58 500 000 | 39 | 39 910 000 | 32 038 458 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 0 | ||||||||||||||||||||
| 1999. év összesen | 56 | 64 300 000 | 52 | 58 500 000 | 39 | 39 910 000 | 32 038 458 | ||||||||||||||
| SZOLGÁLTATÁS | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 358 | 352 208 000 | 333 | 325 519 000 | 256 | 249 170 000 | 203 881 169 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 36 | 37 266 000 | 33 | 33 616 000 | 27 | 26 966 000 | 15 054 851 | ||||||||||||||
| 1999. év összesen | 394 | 389 474 000 | 366 | 359 135 000 | 283 | 276 136 000 | 218 936 020 | ||||||||||||||
| KERESKEDELEM | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 302 | 312 153 500 | 282 | 293 850 500 | 213 | 212 032 000 | 174 207 331 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 20 | 21 850 000 | 18 | 18 250 000 | 12 | 11 350 000 | 10 128 161 | ||||||||||||||
| 1999. év összesen | 322 | 334 003 500 | 300 | 312 100 500 | 225 | 223 382 000 | 184 335 492 | ||||||||||||||
| EGYÉB | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 99 | 95 911 000 | 92 | 88 111 000 | 70 | 64 526 000 | 49 461 963 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 4 | 3 900 000 | 4 | 3 900 000 | 2 | 2 000 000 | 1 000 000 | ||||||||||||||
| 1999. év összesen | 103 | 99 811 000 | 96 | 92 011 000 | 72 | 66 526 000 | 50 461 963 | ||||||||||||||
| Összesített adat | |||||||||||||||||||||
| 1998 év vége | 877 | 896 162 500 | 818 | 834 720 500 | 624 | 617 678 000 | 498 862 342 | ||||||||||||||
| Tárgyév | 67 | 69 616 000 | 61 | 61 366 000 | 46 | 44 916 000 | 30 783 012 | ||||||||||||||
| 1999. év összesen | 944 | 965 778 500 | 879 | 896 086 500 | 670 | 662 594 000 | 529 645 354 | ||||||||||||||
A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány vagyonának kezelője, legfőbb döntéshozó, ügydöntő szerve a 6 főből álló kuratórium.
A Kuratórium felelős a Közalapítvány pénzügyi, szakmai tevékenységéért. Dönt az általa nyújtott támogatásokról - pályázatok kiírásáról és szakszerű elbírálásáról - és ellenőrzi azok felhasználását.
A Kuratórium tevékenységének ellenőrzésére jogosult szerv a 3 tagú Felügyelő Bizottság.
A Kuratórium és a Felügyelő Bizottság tagjai a Közalapítvány megalakulása óta nem részesülnek tiszteletdíjban.
7.1. A BVK stratégiai célkitűzései és a megvalósítás eszközei
A Budapesti Vállalkozásfejlesztési Közalapítvány legfontosabb küldetése Budapest és a fővárosi agglomeráció kis és közepes méretű vállalkozásainak a rendelkezésére álló fizikai és szellemi potenciál maximális kihasználásával történő fejlesztése, fenntartható növekedésük elősegítése:
- Budapest gazdasági fejlődésének európai szempontú megközelítése és ösztönzése;
- A budapesti munkahelyek számának növelése kezdő vállalkozások támogatásán keresztül;
- Ügyfélorientált minőségi szolgáltatások biztosítása a működő vállalkozásoknak;
- Budapest átfogó gazdasági fejlődését biztosító integrált programok megvalósítása;
- A Budapestre irányuló hazai és nemzetközi tőkebefektetések elősegítése, vállalkozásbarát környezet kialakítása;
- A BVA hazai és nemzetközi partnerhálózatának kialakítása.
A kitűzött cél megvalósításának eszközei:
I. Alapszolgáltatások:
= Tanácsadási programok
= Oktatási programok
= Kiállítások, szakember- és üzletember-találkozók támogatása
= Információ szolgáltatás
II. Beszállító cégek fejlesztése, Beszállítói Célprogram
III. Több modulú Mikrohitel Program (MHP)
IV. Város- és térségfejlesztési programok
7.2. A BVK szolgáltatásai, programjai
1. Alapszolgáltatások (oktatás, tanácsadás)
A Közalapítvány programjainak egy meghatározó részét az Európai Unió (EU) Budapesti Delegációja és a Gazdasági Minisztérium (GM) által kiadott feltételrendszer szerint készített üzleti terv alapján, az EU PHARE programjának és a GM Gazdaságfejlesztési Célelőirányzatának pénzügyi eszközeinek segítségével hajtja végre.
A program működésében fennakadást okozott 1999-ben (is) az a tény, hogy a Közalapítvány nem kapta meg az üzleti tervében tervezettek szerinti pénzügyi forrásokat (l. lehívatlan rendelkezésre álló források). Ennek egyik oka a helyi vállalkozásfejlesztési központok országos hálózatát menedzselő Magyar Vállalkozásfejlesztési Alapítvány működési zavarai voltak. A forráshiány, valamint az üzleti év pénzügyi tervezhetetlensége miatt a Kuratórium bizonyos programok leállítását írta elő.
A BVK szolgáltatásai a donorok miatt bekövetkezett forráshiányos időszakok ellenére is magas színvonalon több mint tízezer vállalkozónak nyújtottak támogatást fejlődésükben.
Teljesítménymutatók szolgáltatásonként 1999
| Szolgáltatás | Ügyfél/bérlő/hallgató | ||||
| 1999. január 1.-június 30. | 1999. július 1.-december 31. | Egység | |||
| Ügyfélszolgálati tanácsadás (Kezdő vállalkozók) | 5 631 | 3 210 | ügyfél | ||
| Tanácsadás (Vállalkozásukat fejlesztők) | 80 | 40 | ügyfél | ||
| Információszolgáltatás (Könyvtár) | 511 | 400 | ügyfél | ||
| Üzletember-találkozó, vásár, kiállítás | - | 352 | résztvevő | ||
| Mikrohitel | 22 | 16 | ügyfél | ||
| Oktatás/képzés | 100 | 325 | hallgató | ||
| Összesen | 6 344 | 4 343 | 10 687 | ||
2. A BVK 1999-ben a Kormány Beszállítói Célprogramjának budapesti végrehajtója volt
A program a kiválasztott középvállalkozásokra koncentrált céltámogatás, melynek küldetése segíteni a magyar termelő vállalatokat az európai követelményrendszer szintjének elérésében, beszállító céggé válásuk folyamatában. A program keretében a BVK elkészítette beszállítói katalógusát, valamint üzletember-találkozók keretében támogatta a beszállító vállalkozásokat.
A Beszállítói Célprogram (BCP) megvalósítására vonatkozó szerződés aláírására 1998. november 3-án került sor. A program megvalósítói a BVK-ban:
| BCP menedzser | egyetem | BME villamosmérnök | ||
| BCP ügyintéző 1. | technikum | Képesített könyvelő | ||
| BCP ügyintéző 2. | főiskola | Képesített tanár | ||
| BCP asszisztens | szakközépiskola | |||
| Pénzügyi előadó | szakközépiskola | Mérlegképes könyvelő | ||
| Pénzügyi asszisztens | szakközépiskola | |||
| Ügyfélszolgálati asszisztens | szakközépiskola | |||
| Szakmai auditorok | 8 fő szakmérnökből álló csoport |
A program menedzselése során a következő általános, országosan jellemző problémák merültek fel (mely problémákat a program át nem gondoltsága eredményezett): a multinacionális cégek nem igazán használták ki a program lehetőségeit, magyar nagyvállalatok nem feleltek meg a pályázati kiírásoknak és így a programokban nem igazán tudták a helyüket megtalálni. A program során nem történt egyeztetés a multinacionális cégekkel, illetve a magyar vállalatokkal az igények szempontjából. Az igazán fejlődni kívánó cégek nem találták meg számításaikat a program támogatásai között.
Mivel a BVK már 1995. óta tartja a kapcsolatot a budapesti beszállító cégekkel, így a budapesti programban végig hatékony kapcsolat volt a cégek és a szolgáltató BVK között.
A rendszeres kommunikációt rontotta a programok késése, a különböző pénzügyi elszámolások csúszása.
A program teljesítményei 1999-ben:
= A BVK által szervezett, rendezett beszállítói fórumok, vásárok száma: 10
= Külföldi kiállításon való részvétel: SIAM 1999 Toulouse, 11 cég; Lipcse, 14 cég; Elmia 1999 16 cég;
= Beszállítói Konferencia Budapest 1999. március, 310 cég
= Indusztria 1999 Beszállítói Fórum, 50 cég
= II. Dunakanyar EXPO
= Szakmai napok:
- EXIMBANK, „Exportfinanszírozás”, 50 cég
- Magyar Faktor Rt. „Beszállítók és faktoring” (58 cég)
- „Továbblépés a beszállítói programban” 3x2 napos szeminárium (a szemináriumok különböző nagyságú cégeknek, csoportoknak szóltak: közepes vállalkozó: 13; kisvállalkozó 29; mikro vállalkozó 24 cég vett részt).
A programban részt vett nagyvállalatok száma: 46.
A részt vett mikro-, kis- és középvállalatok száma: 320.
= Társasági forma szerint: 33 rt., 241 kft., 28 bt., 11 szöv., 2 gmk, 3 egyéni vállalkozó, 2 kkt.
= Tevékenységük szerint: 101 elektronika, 148 fém, 71 műanyag-technológia.
Az adatbázisba bekerült auditált vállalatok száma: 184
= Társasági forma szerint: 15 rt., 153 kft., 11 bt., 6 szövetkezet, 4 gmk.
= Tevékenységük szerint 54 elektronika, 79 fémfeldolgozás, 42 műanyag-technológia, 8 elektronika és fém, 6 fém és műanyag.
Az auditált cégek közül 73 cég rendelkezik ISO-val, a 320 cég közül 102 cég.
A ténylegesen beszállítóvá vált KKV-k száma: 195
= Társasági forma szerint: 33 rt., 148 kft., 8 bt., 6 szöv.
= Tevékenységük szerint: fém: 100, elektronika: 54, műanyag technika: 41.
A BC programban a BVK közreműködésével történt fejlesztések száma, területei
= Műszaki-technológiai fejlesztés 5
= Minőségbiztosítás 10
= Humánerőforrás-fejlesztés (képzés, átképzés, menedzsment-fejlesztés) 8
= Pénzügyi kondíciók javítása (hitelek, támogatások) 15.
3. Mikrohitel program
A Mikrohitel Program Budapesten 1995. március 15-én indult. E célra a Közalapítvány több részletben kapott forrást összesen 545 millió forint értékben, melyből 355 millió forint GFC-PHARE társfinanszírozás, 190 millió forint önkormányzati és kamarai támogatás. 1999. év végéig a megkötött hitelszerződések összege mintegy 500 000 ezer forint.
A BVK 1999 végén tette többszintűvé a PHARE program által bevezetett országos hitelprogramot: a budapesti vállalkozók erősítésének, fejlesztésének felgyorsítása érdekében egy, a vállalkozói igényeknek jobban megfelelő, korszerű, a mikro-, kis- és kezdő vállalkozások életszerű, valós igényeinek megfelelő finanszírozására alkalmas hitelcsomagot hozott létre. A hitelkonstrukció pénzügyi forrásait az Európai Unió és Gazdasági Minisztérium mellett jelentős mértékben a Polgár és Vidéke Takarékszövetkezet (Polgár TKSZ) biztosítja. A Program működését a Hitelgarancia Rt. készfizető kezességvállalása támogatja. A Budapest Hitel felfutása 2000-től várható.
A Mikrohitel Program az egyetlen olyan hitelkonstrukció, amely a kis- és kezdő vállalkozások hitelhez jutását országosan és jelentős számban ténylegesen segíti. A kereskedelmi bankok ezen vállalkozói kör hitelezését általában a kiemelt kockázati tényezők miatt nem tudják megoldani. A Polgár és Vidéke Takarékszövetkezet felismerte, hogy megfelelő partnerekkel együttműködve egy pénzintézet is felvállalhatja ezen réteg finanszírozását.
Első szint 1 300 000 Ft maximális összeghatárral a kezdő, a piacon most megjelenő kisvállalkozások számára jelenthet forrást.
Második szint 5 millió Ft-os felső hitelnagysággal, a már működő és életképességét bizonyító, fejlődésre képes kisvállalkozások finanszírozását oldhatja meg.
Harmadik szint 7,5 millió Ft-os összegig a már erősebb, biztosabb piaci háttérrel rendelkező kis- és középvállalkozások további növekedését, térnyerését hivatott jelentősebb tőkebevonással elősegíteni.
4. Részvétel fővárosi fejlesztési programokban
A fejlesztési programok megvalósítását, melyek a Fővárosi Önkormányzattal, valamint a kerületi önkormányzatokkal együttműködésben valósulnak meg, a BVK nagyon fontosnak ítéli. 1999-ben ennek szellemében a BVK Pesterzsébet Önkormányzatával sikeresen pályázott a Gazdasági Minisztérium Inkubátorház programjának első fordulóján (a második forduló jelenleg előkészítés alatt van), valamint sikeresen indult nemzetközi partnerek bevonásával az EU által kiírt pályázaton, melynek célja a fővárosi közlekedési hálózat működésének, hatékonyságának javítása európai minták alapján (a program 2000-ben indul).
A BVK 1999-ben is menedzselte a főváros nemzetközi kapcsolatainak keretében megvalósuló gazdaságfejlesztési programokat.
| Ft | |||||||||||
| Költségviselők | 7. Költségek | Korrekció | 7. Költségek | 8. Ráfordítások | Összes költség és ráfordítás | 9. Bevételek | Bevételek összesen | A tevékenység eredménye | |||
| 71. BVK | 37 047 828 | -3 675 840 | 33 371 988 | 24 727 510 | 58 099 498 | 9112 | 30 000 | 47 175 819 | -10 923 679 | ||
| 9113 | 6 867 081 | ||||||||||
| 93 | 3 892 867 | ||||||||||
| 96. | 1 520 320 | ||||||||||
| 9711 | 917 000 | ||||||||||
| 9721. | 17 585 893 | ||||||||||
| 9751. | 5 240 | ||||||||||
| 98. | 16 357 418 | ||||||||||
| 72. PHARE | 23 863 121 | 11 531 590 | 35 394 711 | - | 35 394 711 | 9122 | 38 584 711 | 38 584 711 | +3 190 000 | ||
| 73. GFC | 29 625 660 | -20 959 631 | 8 666 029 | 1 791 | 8 667 820 | - | - | -8 667 820 | |||
| 74. MH | 22 340 805 | 22 340 805 | 212 280 | 22 553 085 | 913 | 70 000 | 86 930 879 | +64 377 794 | |||
| 971 | 71 764 462 | ||||||||||
| 9723 | 2 667 693 | ||||||||||
| 9783 | 12 428 724 | ||||||||||
| 75. FÁK | 2 592 480 | - | 2 592 480 | - | 2 592 480 | - | - | -2 592 480 | |||
| 76. Beszállítói | 16 426 009 | 13 103 881 | 29 529 890 | - | 29 529 890 | 91136 | 29 529 890 | 29 529 890 | 0 | ||
| 131 895 903 | 0 | 131 895 903 | 24 941 581 | 156 837 484 | 202 221 299 | 45 383 815 | |||||
