Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm.rendelet, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény egyes rendelkezéseinek eltérő alkalmazásáról szóló 307/2021. (VI.5.) Korm. rendelet 1. §-a alapján, figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 119. § (5) bekezdésében foglaltakra az alábbi határozatot hozza:
1. Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a határozat 1., 2/a., 2/b., 2/c., 2/d., 2/e. mellékletei szerint jóváhagyja a 2022. évre elkészített belső ellenőrzési tervet.
Határidő: a mellékelt ellenőrzési terv szerint
Felelős: dr. Sebestyén Ildikó jegyző
A feladat végrehajtásában közreműködik:
Szolnok Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya
2. Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése felkéri a Jegyzőt, hogy tárgyévet követően legkésőbb a zárszámadási rendelettervezettel egyidejűleg az éves összefoglaló ellenőrzési jelentést terjessze Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése elé.
Határidő: 2023. április 30.
Felelős: dr. Sebestyén Ildikó jegyző
A feladat végrehajtásában közreműködik:
Szolnok Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatal Ellenőrzési Osztálya
Értesülnek: Szalay Ferenc polgármester
Fejér Andor alpolgármester
Györfi Mihály alpolgármester
Miskolczi László alpolgármester
Dr. Sebestyén Ildikó jegyző
Dr. Rácz Andrea aljegyző
Polgármesteri Hivatal igazgatói
a határozattal érintettek
| Szalay Ferenc s. k. | Dr. Sebestyén Ildikó s. k. | |
| polgármester | jegyző |
| Sor- szám | Megnevezés | Átlagos munkanapok száma/fő | Létszám (fő) | Ellenőri napok száma összesen (Átlagos munkanapok száma x Létszám) | |
| 1. | Bruttó munkaidő | 365 | 3 | 1095 | |
| 2. | Kieső munkaidő | 154 | 3 | 462 | |
| 3. | Heti pihenőnapok | 104 | 3 | 312 | |
| 4. | Fizetett ünnepek (január 1., március 15., április 2., április 5., május 24., július 1., augusztus 20., november 1.) | 6 | 3 | 18 | |
| 5. | Fizetett szabadság | 39 | 3 | 117 | |
| 6. | Átlagos betegszabadság | 5 | 3 | 15 | |
| 7. | Nettó munkaidő | 211 | 3 | 633 | |
| 8. | Tervezett ellenőrzések végrehajtása | 152 | 3 | 456 | |
| 9. | Tanácsadói tevékenység | 26 | 3 | 78 | |
| 10. | Egyéb tevékenység kapacitásigénye, pl.: kockázatelemzés, tervezés, éves jelentés, teljesítményértékelés, önértékelés, vezetői megbeszélések stb. | 14 | 3 | 42 | |
| 11. | Képzés | 5 | 3 | 15 | |
| 12. | Soron kívüli ellenőrzés | 14 | 3 | 42 | |
| 13. | Összes tevékenység kapacitásigénye | 211 | 3 | 633 | |
| 14. | Az éves ellenőrzési terv végrehajtásához szükséges: | 211 | 3 | 633 | |
| 15. | Tartalékidő | 0 | |||
| 16. | Külső szakértők (speciális szakértelem) igénybevétele | 0 | |||
| 17. | Ideiglenes kapacitás kiegészítés (külső szolgáltató által) | 0 |
| Sorszám | Az ellenőrzés címe | Az ellenőrzés célja, tárgya, módszerei, ellenőrizendő időszak | Azonosított kockázati tényezők | Az ellenőrzés típusa | Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység | Az ellenőrzés tervezett ütemezése | Az ellenőrzésre fordítandó kapacitás (ellenőri nap) | |
| 1. | Normatív, kötött felhasználású állami hozzájárulások és támogatások igénylésének, elszámolásának vizsgálata | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a hozzájárulások, támogatások igénylése jogszerűen történt-e, az elszámolás alapját képező mutatószámokat helyesen határozták-e meg, a nyilvántartásokat naprakészen vezették-e. Ellenőrzés tárgya: 2021. évi normatív kötött felhasználású állami hozzájárulások, támogatások igénylésének és elszámolásának alapjául szolgáló adatszolgáltatások. Ellenőrizendő időszak: 2021. évi támogatás alapjául szolgáló időszak Ellenőrzés módszerei: Az állami támogatásokhoz kapcsolódó dokumentumok, nyilvántartások előírásszerű vezetésének és az adatok valódiságának vizsgálata, egyeztetése a statisztikai adatokkal. | – a normatív állami támogatás igénylésének megalapozottsága és dokumentálásának rendje – a költségvetési intézmény normatív támogatásokkal való elszámolása – belső kontrollrendszer biztosítása | rendszerellenőrzés | Szolnok Városi Óvodák | 2022. II. negyedév | 3 fő 45 belső ellenőri nap | |
| 2. | Normatív, kötött felhasználású állami hozzájárulások és támogatások igénylésének, elszámolásának vizsgálata | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a hozzájárulások, támogatások igénylése jogszerűen történt-e, az elszámolás alapját képező mutatószámokat helyesen határozták-e meg, a nyilvántartásokat naprakészen vezették-e. Ellenőrzés tárgya: 2021. évi normatív kötött felhasználású állami hozzájárulások, támogatások igénylésének és elszámolásának alapjául szolgáló adatszolgáltatások. Ellenőrizendő időszak: 2021. évi támogatás alapjául szolgáló időszak Ellenőrzés módszerei: Az állami támogatásokhoz kapcsolódó dokumentumok, nyilvántartások előírásszerű vezetésének és az adatok valódiságának vizsgálata, egyeztetése a statisztikai adatokkal. | – a normatív állami támogatás igénylésének megalapozottsága és dokumentálásának rendje – a költségvetési intézmény normatív támogatásokkal való elszámolása – belső kontrollrendszer biztosítása | rendszerellenőrzés | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Egészségügyi és Bölcsődei Igazgatósága | 2022. II. negyedév | 3 fő 45 belső ellenőri nap |
| Sorszám | Az ellenőrzés címe | Az ellenőrzés célja, tárgya, módszerei, ellenőrizendő időszak | Azonosított kockázati tényezők | Az ellenőrzés típusa | Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység | Az ellenőrzés tervezett ütemezése | Az ellenőrzésre fordítandó kapacitás (ellenőri nap) | |
| 1. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | MUSZOL Nonprofit Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 2. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | SZOLLAK Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 3. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Ipari Park Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 4. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 5. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Aba-Novák Agóra Kulturális Központ Nonprofit Kft. | 2022. I-IV negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 6. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnok TV Zrt. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 7. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Városfejlesztő Nonprofit Zrt. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 8. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Szimfonikus Zenekar Nonprofit Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 9. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Szigligeti Színház Nonprofit Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 10. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | RepTár Szolnok Nonprofit Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 21 belső ellenőri nap | |
| 11. | A gazdasági társaság integritásának ellenőrzése | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a gazdasági társaság a feladatellátása kapcsán meghatározta-e a szervezeti kultúra egységét biztosító elveket, célkitűzéseket, illetve felmérte-e a működése során jelentkező integritási kockázatokat. Ellenőrzés tárgya: A gazdasági társaság folyamatainak szabályozása. Ellenőrizendő időszak: 2021. év Ellenőrzés módszerei: A jogszabályokban előírt szabályzatok meglétének vizsgálata. | – integritás alapú átlátható és elszámoltatható közpénz- felhasználás – közvagyon védelme | szabályszerűségi | Szolnoki Városüzemeltetési Kft. | 2022. I-IV. negyedév | 3 fő 42 belső ellenőri nap |
| Sorszám | Az ellenőrzés címe | Az ellenőrzés célja, módszerei, ellenőrizendő időszak | Azonosított kockázati tényezők | Az ellenőrzés típusa | Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység | Az ellenőrzés tervezett ütemezése | Az ellenőrzésre fordítandó kapacitás (ellenőri nap) | |
| 1. | A szervezeti egységek által kialakított ellenőrzési nyomvonalak vizsgálata | Ellenőrzés célja: Annak megállapítása, hogy a szervezeti céloknak és feladatoknak megfelelően az ellenőrzési nyomvonalak aktualizálása megtörtént-e. Ellenőrzés tárgya: Szervezeti egységek által elkészített ellenőrzési nyomvonalak. Ellenőrizendő időszak: 2021. január 01-től 2022. január 15-ig elvégzett felülvizsgálat időpontjáig Ellenőrzés módszerei: A szervezeti egység folyamatalapon elkészített ellenőrzési nyomvonalának a belső szabályozásokkal, illetve az ellátott feladatokkal való összhangjának vizsgálata. | – a folyamatok megfelelően azonosításra kerültek-e – munkafolyamat megfelel-e a jogszabályi előírásoknak, belső utasításoknak – belső kontroll-pontok meghatározása | szabályszerűségi | Szolnok Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala kiválasztott szervezeti egységei | 2022. I. negyedév | 3 fő 24 belső ellenőri nap |
| Sorszám | Az ellenőrzés tárgya | Az ellenőrzés célja, módszerei, ellenőrizendő időszak | Azonosított kockázati tényezők | Az ellenőrzés típusa | Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység | Az ellenőrzés tervezett ütemezése | Az ellenőrzésre fordítandó kapacitás (ellenőri nap) | |
| 1. | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 235/2021. (VII.15.) határozata alapján, valamint a megkötött Megállapodások szerinti kockázatelemzéssel alátámasztott belső ellenőrzési feladatok a szervezetek konkrét belső ellenőrzési tervei alapján. | 1. Szolnok Térségi Hulladékgazdálkodási Társulás 2. Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása 3. Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása Egyesített Szociális Intézménye 4. Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása Humán Szolgáltató Központ 5. Szolnoki Lengyel Nemzetiségi Önkormányzat 6. Szolnok Megyei Jogú Város Roma Nemzetiségi Önkormányzat 7. Szolnoki Ukrán Nemzetiségi Önkormányzat 8. MUSZOL Nonprofit Kft. 9. Szollak Kft. 10. Szolnoki Ipari Park Kft. 11. Aba-Novák Agóra Kulturális Központ Nonprofit Kft. 12. Szolnoki Szimfonikus Zenekar Nonprofit Kft. 13. Szolnoki Szigligeti Színház Nonprofit Kft. 14. Szolnok TV Zrt. 15. Szolnoki Városüzemeltetési Kft. | 2022. IV. negyedév | 90 belső ellenőri nap | ||||
| Sorszám | Az ellenőrzés tárgya | Az ellenőrzés célja, módszerei, ellenőrizendő időszak | Azonosított kockázati tényezők | Az ellenőrzés típusa | Az ellenőrzött szerv, szervezeti egység | Az ellenőrzés tervezett ütemezése | Az ellenőrzésre fordítandó kapacitás (ellenőri nap) | |
| 1. | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 235/2021. (VII.15.) határozata alapján az intézmények által kockázatelemzéssel alátámasztott belső ellenőrzési tervekben meghatározottak szerint | 1. Szolnok Megyei Jogú Város Intézményszolgálata 2. Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Egészségügyi és Bölcsődei Igazgatósága 3. Szolnok Városi Óvodák 4. Szolnok Megyei Jogú Város polgármesteri Hivatal Ellátó és Szolgáltató Szervezete 5. Szolnoki Kulturális Ellátó Szervezet 6. Damjanich János Múzeum 7. Verseghy Ferenc Könyvtár és Közművelődési Intézmény 8. Szolnoki Bartók Béla Kamarakórus | 2022. év | 200 belső ellenőri nap | ||||
