Módosította: 11/2023. (I.26.) közgyűlési határozat
Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § 15. pontja, Szolnok Megyei Jogú Város vagyonáról és a vagyonnal való gazdálkodás egyes szabályairól szóló 25/2003. (VII.9.) önkormányzati rendelet 18. §-a, továbbá a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. alapító okirata IV.2./ 13), 25) és 26) pontja alapján az alábbi határozatot hozza:
1. Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2023. évi üzleti tervét a határozat 1. melléklete szerint jóváhagyja.
2. * Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2023. január 1-jétől 2023. december 31-ig terjedő időszakra vonatkozó támogatási szerződését a határozat 2. melléklete szerint jóváhagyja, és felhatalmazza Szalay Ferenc polgármestert annak aláírására.
3. Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2022. évi üzleti tervének módosítását a határozat 3. melléklete szerint jóváhagyja.
4. * Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2022. január 1-jétől 2022. december 31-ig terjedő időszakra vonatkozó támogatási szerződésének módosítását a határozat 4. melléklete szerint jóváhagyja, és felhatalmazza a polgármestert annak aláírására.
5. Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése jóváhagyja a Honvédelmi Minisztérium részéről a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. számára kibocsájtott 4458/2022. számú Támogatói Okirat keretében nyújtott 181 229 718,- Ft összegű támogatás fogadására vonatkozó ügylet megkötését a Szolnoki Szakképzési Centrum Petőfi Sándor Építészeti és Faipari Technikum és Szakképző Iskola területén új tornacsarnok építésének befejezésével kapcsolatos feladatok ellátásához.
6. * Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlése a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. fejlesztési célú támogatási szerződésének módosítását a határozat 5. melléklete szerint jóváhagyja, és felhatalmazza Szalay Ferenc polgármestert annak aláírására.
Értesülnek: Szalay Ferenc polgármester
Fejér Andor alpolgármester
Györfi Mihály alpolgármester
Dr. Sebestyén Ildikó címzetes főjegyző
Polgármesteri Hivatal igazgatói
Rózsa József, a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. ügyvezetője
| Szalay Ferenc s. k. | Dr. Sebestyén Ildikó s. k. | |
| polgármester | címzetes főjegyző |
„A teljesítőképességünk határa
sokkal messzebb van annál,
mint amit gondolunk magunkról.”
Kemény Dénes
A cég elnevezése: Szolnoki Sportcentrum, Sportiskola és Sportszervező Szolgáltató Nonprofit és Közhasznú Korlátolt Felelősségű Társaság
A cég rövidített elnevezése:
Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft.
Bejegyezve: 2008. december 31.
Cg. Szám: 16–09–010669/3
Székhelye: 5000 Szolnok Tiszaligeti sétány 2.
Adószáma: 21064371–2–16
Közhasznúsági fokozat: közhasznú
Tag: Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata
5000 Szolnok, Kossuth tér 9.
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. alapvetően Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben, illetőleg a sportról szóló 2004. évi I. törvényben meghatározott közfeladatokat látja el.
A Nonprofit Kft. kiemelt feladatai:
1. A használatában lévő ingatlanok, sportlétesítmények működtetésével a város lakosságának és intézményeinek komplex sport és egészséges életmód iránti igényeinek kiszolgálása. Működési teret biztosít a város területén működő sporttal foglalkozó jogi és nem jogi személyiségű csoportoknak, közösségi kezdeményezéseknek, a város lakosságának. A Sportcentrum feladatkörébe tartozik több kiemelt sportlétesítmény. Így többek között a Véső úti Sportközpont, Strandfürdő és Atlétika Centrum, Holt-Tiszai Vízisport Központ, Városi Sportcsarnok, műfüves sportpályák, mint közhasznú sport és szabadidős-létesítmények.
2. Részt vesz Szolnok város sport életét, a lakosság egészségét és életminőségét érintő rendezvények és programok szervezésében, lebonyolításában, az egészséges életmódra nevelés kialakításában, valamint mindezek megvalósítása érdekében a lehetőségek biztosításában.
3. Tehetséggondozás, utánpótlás-nevelés biztosítása, a „Szolnoki Sportiskola” 9 szakosztályának működtetése.
4. Az elmúlt években a Sportcentrum feladatellátása, tevékenysége a klasszikus közhasznú működési célokon kívül – az Alapító döntései alapján – jelentős fejlesztési, beruházási programokkal bővült, melyek 2022. évben nagyrész megvalósultak, lezáródtak.
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. az Alapító Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata által jóváhagyott Alapító Okirata és az Alapítóval kötött közhasznúsági szerződés alapján három kiemelt területen látja el közhasznú feladatait az általános feladatmeghatározásnak megfelelően:
1. sportlétesítmények működtetése
2. utánpótlás-nevelés, tehetséggondozás (Szolnoki Sportiskola)
3. rendezvényszervezés
A három kiemelt közhasznú feladatcsoporttal a Szolnok Sportcentrum Nonprofit Kft. hozzájárul Szolnok lakosai számára a közösségi együttélés, a városmarketing, turizmus, sport-túrizmus erősítéséhez és részt vesz a fejlesztések, beruházások hatékony, célszerű megvalósításában.
Fontosnak gondolom még a foglalkoztatás területén jelentkező feladatainkat is a 141 fő munkavállaló (melyből 1 fő közfoglalkoztatás rendszerébe tartozó munkavállaló), valamint a sport és egyéb területen közel 84 fő állandó megbízással rendelkező személy foglalkoztatása tekintetében.
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2023. évi Üzleti Tervének összeállítását
– egyrészt a Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzatának tulajdonában lévő gazdasági társaságokra vonatkozó útmutatás határozta meg;
– másrészt a soha nem látott mértéket öltő energiaválság hatásainak kezelése, mely egyaránt érinti közvetlenül a létesítmény üzemeltetést, közvetve a sportiskolai tevékenységhez kapcsolódó létesítmény bérlések útján jelentkező költségnövekedést. Ugyanakkor az energiaárak drasztikus növekedése hatással van minden igénybe vett szolgáltatásra is. Így a „bázis szemlélet” újragondolása az előző évek covid okozta hatásokból való kilábalást követően az egyéb kockázati tényezők számbavételét is szükségessé tette. A 2023. gazdasági év új kihívások elé állít minden gazdálkodó szervezetet, gazdasági társaságot.
1. 2023. évi alapítói támogatás a fenti 3 közhasznú szakmai feladat megbontásával, az előző éveket alapul véve, bázisszámítással került meghatározásra, melynek részletes indoklását a későbbi fejezet tartalmazza. Bázis évnek a 2022. év tekintendő.
2. Külön döntés alapján önkormányzati támogatás, finanszírozás meghatározása:
a) „Egyéb” önkormányzati feladatokra;
b) Fejlesztések, beruházások. Itt kiemelt szempont a Tao-s fejlesztési program a 2020/2021. – 2021/22. és a 2022/2023. évi áthúzódó programokkal együtt 2023. február 28-ig döntést kell hozni a 2023/2024. sportévadra vonatkozóan is!
Összességében az elmúlt évek alapján úgy értékelem, hogy a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. hatékonyan látja el azt az összetett és széleskörű feladatrendszert, melyet az Alapító meghatároz a részére. Ez a feladatrendszer folyamatosan bővült, mely egyrészt az innovációra, fejlesztésekre és a kihívásokra való „nyitottságot és készséget” feltételezi, másfelől egy település, egy önkormányzat számára is folyamatosan új tényezők és lehetőségek jelentkeznek, melyet több esetben a Sportcentrum hatékonyan és megbízhatóan ellátott.
A feladatrendszer bővülése magával hozta a humánerőforrás létszámának jelentős növekedését is.
A költségvetés nagyságrendjét tekintve is kapcsolódik még éves szinten 284 millió forint utánpótlás-nevelés jogcímen futó kosárlabda és röplabda szakági program, amely meghatározó a Társaság gazdálkodásában. Ehhez hangsúlyozottan figyelembe kell venni, hogy a cégekkel, gazdasági társaságokkal évről-évre megkötendő tao támogatási szerződések összesített nagyságrendje nagyon képlékeny és előre pontosan nem tervezhető. A jelentkező energiaválság hatása nagy valószínűséggel a támogató gazdasági szektorokban is megjelenik. Az országos szinten meghatározott sportági támogatási keretek a 2022. gazdasági évben is a naptári év közepén már felhasználásra kerültek a sportklubok, egyesületek részéről, így a 2022. év második felében már támogatást a Sportcentrum sem tudott fogadni. Az ezen okból elmaradó tao-támogatások likviditási nehézséget okozhatnak a 2023. I. félévében. Várhatóan a támogatási összegek jelentős része csak a sportévad végén, 2023. június hónapban kerülnek folyósításra a Sportcentrum részére az éves társasági adó bevallásának határidejét követően.
Ez az összetett feladat-rendszer ugyanakkor feltételezi a gazdasági társaság szervezetének, humán erőforrásának, vagyoni és eszköz ellátottságának folyamatos kontrollját, fejlesztését. Az üzemeltetésre kerülő létesítmények kapcsán jelentős munkavállalói létszámnövekedés már nem várható. a normál fluktuációból fakadó kilépő munkavállalók pótlására igyekszünk szakmailag kvalifikáltabb munkaerőt bevonni.
A Szolnoki Sportcentrum jelenleg is társadalombiztosítási kifizetőhelyként működik.
Mindazonáltal, a majd minden városrészben elhelyezkedő létesítményekbe kilátogatók, a tehetséggondozásban napi szinten résztvevő több mint 1300 fiatalember, és az egész évet betöltő széleskörű rendezvényeken részt vevők kapcsán a Sportcentrum, Sportiskola kiemelkedően nagy – a létesítményeinkbe belépők, rendezvényeinkre kilátogatók számát nézve több százezer fő, akik konkrétan igénybe veszik szolgáltatásainkat – „eléréssel, lefedettséggel” végzi feladatát. Ez egyben azt is jelenti, hogy a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. feladatát hatékonyan és célszerűen látja el, abban az értelemben, hogy az egységnyi önkormányzati támogatásra eső szolgáltatást igénybevevők száma nagy.
Ezt a pozitív tendenciát várhatóan visszaveti a Közgyűlés 2022. 09. 29-ei döntése a létesítményüzemeltetés korlátozásáról a megugró rezsiköltségek okán. A korlátozott létesítményhasználat okán szolgáltatásainkhoz kapcsolódó működési alapokat újra kell gondolnunk az érintett időszakban. Ugyanakkor továbbra is az alapítói célok megvalósításán kell maximálisan dolgoznunk.
Ezt a jól kialakult feladatrendszert követi a 2023. évi Üzleti Terv az alábbiakban alátámasztott indoklásokkal.
A 2022. évben a ténylegesen végezhető tevékenységet a koronavírus okozta humánegészségügyi helyzet már nem befolyásolta. A prevenciós jelleggel a sport rendszerében még a szakági szövetségek előírásainak megfelelően gondoskodni kellett az edzők és sportolók előzetes teszteléséről. Ez vonatkozott a nemzetközi versenyeken résztvevő sportolókra is. A létesítmények kihasználtságát sport vagy egyéb bérbeadások tekintetében ez már nem gátolta. Működésünkben igyekeztünk maximális visszatérni a covid okozta helyzetet megelőző időszak látogatottsági szintjére.
A Kormány a humánerőforráshoz kapcsolódóan már nem biztosított adócsökkentési lehetőségeket, kivéve az ukrajnai háború okozta veszélyhelyzet kapcsán, amely következtében 2022. 09. 01. hónaptól az egyszerűsített közteherviselési hozzájárulást (EKHO) a kifizetőnek már nem kell megfizetni a veszélyhelyzet fennállása időtartamában.
A Sportcentrum fejlődését, a továbblépés lehetőségét biztosítja a kiemelt vidéki sportszervezetek sportfejlesztési feladatainak ellátásával összefüggésben, a 1410/2021. (VI. 30.) Korm. határozat alapján megítélt 220 000 000,- Ft közvetlen állami támogatás. A támogatás összege működési célú és beruházási, fejlesztési célú felhasználást egyaránt lehetővé tett. Ez a lehetőség a sportiskolai utánpótlásnevelés létszámnövekedéséhez kapcsolódó további sporteszközök, sportfelszerelések beszerzését is biztosítja, biztosította.
A támogatás kiutalása 2022. évben mondhatni, hogy utófinanszírozott jellegűvé vált. A III. negyedév támogatása csak november hónapban került kiutalásara. A IV. negyedév támogatása várhatóan december hó közepén realizálódik.
A 2022. évben az aszályos forró nyár kedvező lehetőséget a Véső úti Strandfürdő népszerűsítésére. A 2021. évi üzemeltetési tapasztalatok 2022. évben már gördülékenyebbé tették a működtetés mindennapi kihívásait. Az Atlétika Centrum országos és regionális atlétikaversenyekhez biztosított kiváló helyszínt több alkalommal is 2022. évben.
Az Alapítóval kötött közhasznú szerződésben meghatározott feladatokat, valamint az egyéb, nem közhasznú, vállalkozói feladatokat korlátozottan, az egészségügyi helyzethez igazodva tudtuk teljesíteni. Igyekeztünk az állagmegóvásra fordítani a figyelmet a létesítmény-hálózat tekintetében.
Jelentős beruházásaink valósultak meg, záródtak le 2022. évben. Így többek között a Szandai Réten megépült új raktári Tárolótér került üzembe helyezésre, valamint a látvány-csapatsport keretében megépült, 5 finanszírozási forrásból megvalósított Petőfi úti tornacsarnok.
A biztonságos gazdálkodáshoz szükséges pénzügyi források alapvetően rendelkezésre álltak, köszönve Szolnok MJV Önkormányzatának és a kiemelt egyéb támogatásoknak.
A Sportcentrum pénzügyei rendezetté váltak. Munkatársaink pozitív hozzáállásának köszönhetően a Sportcentrum működőképességét megőrizte ebben a kezdődő, remélhetőleg átmeneti nehéz időszakban is.
A 2022. évi gazdálkodást minimális pozitív eredménnyel tervezzük zárni.
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. közvetlen, az önkormányzat alapítói működési támogatása 2022. évben összesen 754 242 000,- forint támogatási összeg meghatározásával indult, amely 81 259 164,- forinttal csökkentésre kerül (672 982 836). Az elhúzódó közvetlen állami támogatások okán fellépő likviditási nehézségek áthidalására, SZMJV Önkormányzata további 115,8 millió Ft támogatást biztosított. 2022. december közepére várhatóan az állami támogatások folyósításra kerülnek, mely következtében az összesen 788 782 836,- Ft összegben nyújtott alapítói támogatás teljes összegben várhatóan nem kerül majd felhasználásra. A 2022. évi működési célú alapítói támogatás elszámolással alátámasztott összege feletti rész visszafizetésre kerül az Alapító részére, légkésőbb az elszámolás benyújtásának időpontjában.
Ezen alapítói támogatási összeg nagyságát az tette, teszi lehetővé, hogy „Kiemelt vidéki sportszervezetként” működési célú költségek fedezetére 165 millió Ft közvetlen állami támogatás volt biztosított a Sportcentrum költségvetésében.
A számok összesítésekor fontos szem előtt tartani, hogy Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzatával közhasznú feladatok ellátása tárgyban kötött szerződésnek megfelelően 3 nagy szakmai területre vonatkozik az önkormányzati, alapítói támogatás.
| 2022. ÉVI ÖNKORMÁNYZATI ALAPÍTÓI ALAPTÁMOGATÁS ÖSSZESÍTÉSE | ||
| Létesítmények működtetése | 654 782 836,- | |
| Szervezés és egyéb sportszakmai feladat | 74 000 000,- | |
| Szolnoki Sportiskola – UP nevelés | 60 000 000,- | |
| MINDÖSSZESEN: | 788 782 836,- | |
Az önkormányzati alaptámogatáson kívüli támogatások:
| 2021. ÉVRŐL ÁTHÚZÓDÓ FEJLESZTÉSI TÁMOGATÁSOK (elszámolási határidő szerződésenként rögzített) | ||
| Alapító Okiratban meghatározott feladatok ellátását támogató fejlesztési célok megvalósítása – 2018/2019. évad tao-önerő biztosítása Petőfi u. tornacsarnok építéséhez, | 50 000 000,- | |
| Alapító Okiratban meghatározott feladatok ellátását támogató fejlesztési célok megvalósítása –tao-önerő biztosítása 2020/2021. évadhoz kapcsolódó beruházások és egyéb létesítményfejlesztési beruházások, beszerzések támogatása, | 100 406 193,- | |
| MINDÖSSZESEN: | 150 406 193,- | |
2.1. Látvány-csapatsport támogatás (TAO)
Az egyéb, saját bevételek között külön fontos tényező a társasági adóról és az osztalékadóról szóló 1996. évi LXXXI. törvény rendelkezése szerint a látvány-csapatsportok Tao-s támogatási lehetősége. A 2011. év óta működő támogatási rendszer az érintett sportági szakszövetség által elfogadott, az országos sportági koncepcióhoz igazodó sportprogram támogatására nyújt lehetőséget. A Sportcentrum esetében a kosárlabda és a röplabda sportág élhet ezzel a támogatási formával szigorú elszámolási szabályok alapján, tételesen, számlákkal alátámasztott módon. A támogatási összeg összegyűjtése a Sportcentrum felelőssége.
A sportágak kereszt féléves finanszírozása, illetve pénzügyi elszámolása továbbra is érvényben van, amely gyakorlatilag 2 üzleti évet érint folyamatosan.
Az érintett szakszövetségek által elfogadott 2021/2022. és a 2022/23. évad előfinanszírozott sportprogramja összegszerűen az alábbiak szerint alakult:
| (adatok ezer forintban) | ||||
| Előfinanszírozott programelemek támogatási jogcímek szerint 2021/22. | Kosárlabda sportág | Röplabda sportág | Összesen | |
| Személyi jellegű ráfordítás (50%-os támogatottság) | 6 197 | 5 075 | 11 272 | |
| Tárgyi eszköz beruházás, felújítás (nem ingatlan, támogatottság 70%) | 14 524 | 2 191 | 16 715 | |
| Tárgyi eszköz beruházás, felújítás (ingatlan, támogatottság 70%) | 0 | 25 032 | 25 032 | |
| Utánpótlás nevelési feladatok (90% támogatottság) | 211 429 | 81 411 | 292 840 | |
| ÖSSZESEN: | 232 150 | 113 709 | 345 859 | |
| Ebből TAO támogatás összesen: | 203 313 | 94 759 | 298 072 | |
| Önerőigény: | 28 837 | 18 950 | 47 787 | |
| Előfinanszírozott programelemek támogatási jogcímek szerint 2022/23. | Kosárlabda sportág | Röplabda sportág | Összesen | |
| Személyi jellegű ráfordítás (50%-os támogatottság) | 8 445 | 5 298 | 13 743 | |
| Tárgyi eszköz beruházás, felújítás (nem ingatlan, támogatottság 70%) | 3 340 | 456 | 3 796 | |
| Koronavírussal összefüggésben felmerült költségek (100%-ban finanszírozott) | 500 | 550 | 1 050 | |
| Utánpótlás nevelési feladatok (90% támogatottság) | 179 842 | 97 442 | 277 284 | |
| ÖSSZESEN: | 192 127 | 103 746 | 295 873 | |
| Ebből TAO támogatás összesen: | 170 431 | 92 034 | 262 465 | |
| Önerőigény: | 21 696 | 11 712 | 33 408 |
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. gazdálkodásában, a Szolnoki Sportiskola működési területén fontos, a gazdálkodást jelentősen meghatározó tényezőt jelent ez a finanszírozás. A tao-támogatás pénzügyi fedezetének összegyűjtése átlagosan 50% mértékig történt meg az országos támogatási keret korlátozottsága okán.
2.2. Az állami támogatási rendszer keretében a Sportiskolához a szakági sportszövetségektől érkező támogatások éves összege 15 312 181,- forint volt, mely közel 1,2 millió Ft összeggel kevesebb mint a 2021. évi támogatás összege. Ezen támogatások előre nem tervezhető módon, utólagosan, nagyon rövid elszámolási határidővel érkeznek, így az éves költségvetés tervezésénél, illetve a rövidtávú likviditás terén nehezen kalkulálhatóak. A sportági szakszövetségek tagszervezeteknek történő „támogatás elosztása” is évről évre változik, mely tovább növeli annak nehezen tervezhetőségét. Ezzel együtt – az előző évek számadatai alapján – 2023-ban hasonló nagyságrendű sportiskolai állami támogatásra számítunk.
2.3. Szintén az állami támogatási rendszer keretében, mint kiemelt vidéki sportszervezet sportszakmai feladatellátásra célzott támogatást kapott 2022. évben a Szolnoki Sportcentrum 220 000 000,- forint összegben az Emberi Erőforrások Minisztériumától (mely támogatás-kezelés évközben átkerült a Honvédelmi Minisztériumhoz). Felhasználási időszak 2022.01.01-től 2022. 12. 31., A támogatás összegéből 165 000 000,- Ft működési célokra, 55 000 000,- forint beruházási, felújítási célokra kerül felhasználásra az EMMI (HM) által előzetesen elfogadott szakmai és költségterv alapján. A támogatás elszámolása az EMMI (HM) által kiadott benchmark alapján, tételes számlaösszesítő benyújtásával valósul meg a felhasználási időszakot követően.
| adatok ezer Ft-ban | |||||
| Árbevétel, bevétel | 2019. évi tény | 2020. évi tény | 2021. évi tény | 2022. évi várható | |
| Vállalkozási jellegű árbevétel | 207 319 | 107 459 | 178 167 | 215 000 | |
| Közhasznú tev. árbev. | 101 812 | 90 283 | 183 207 | 224 000 | |
| Árbevétel összesen: | 309 131 | 197 742 | 361 374 | 439 000 | |
| Egyéb bevétel, saját előáll. eszközök aktiv.értével együtt | 1 127 377 | 1 010 454 | 1 191 005 | 1 486 366 | |
| Összes bevétel | 1 436 508 | 1 208 196 | 1 552 379 | 1 925 366 |
A 2020–2021. évek gazdálkodását meghatározta a COVID–19 okozta humánegészségügyi helyzet kapcsán hozott kormányintézkedések hatása, melyek az év során különböző időszakokat, hónapokat érintett. Például az önkormányzati -állami tulajdonú létesítmények bérbeadásához kapcsolódóan a bérleti díjak nem voltak kiszámlázhatóak. Szintén a prevenciós intézkedések kapcsán a sportlétesítmények használata, a sportrendezvények megtartása is korlátozott volt. Ugyanakkor jelentős támogatásban részesült a Sportcentrum mind a humánerőforráshoz köthetően, mind a sportoltatás területén jelentkező többletköltségek enyhítése céljából. 2022. évben már a korábbi évekhez hasonló működési rendre tudott visszaállni a Sportcentrum. A Véső úti Strandfürdő üzemeltetetése során 2022. évben közel 26% árbevétel növekedést sikerült realizálni a 2021. évhez viszonyítva.
Ezek figyelembevételével az összehasonlíthatóság elve sérül az előző évek és a 2022. év viszonylatában. A 2022. évben már jelentkező, minden területet érintő árnövekedés a bevételekben is jelentkezik, nem csak a költségoldalon.
A 2022. év „Egyéb bevételek” adata nem tartalmazza a térítésmentes vagyonátadáshoz kapcsolódóan elszámolt, kapcsolódó támogatások összegét, mely 843,9 millió Ft (aktiválás után az Önkormányzat részére átadott Petőfi úti tornacsarnok beruházása).
A jelentősebb kiadási és költségcsoportok alakulása:
| adatok ezer Ft-ban | |||||
| 2019. évi tény | 2020. év tény | 2021. évi tény | 2022. év várható adata | ||
| Anyagköltség | 104 452 | 103 766 | 184 215 | 297 000 | |
| Igénybe vett szolgált. | 332 078 | 216 246 | 369 884 | 444 376 | |
| Egyéb szolgáltatások | 10 432 | 13 314 | 17 888 | 19 200 | |
| Eladott áruk és közvet. szolg. | 50 248 | 27 898 | 64 046 | 69 500 | |
| Bérköltség | 462 209 | 482 182 | 638 755 | 766 808 | |
| Személyi jellegű egyéb kifizetések | 12 766 | 31 081 | 44 727 | 50 860 | |
| Bérjárulékok | 82 855 | 47 060 | 66 643 | 86 000 | |
| Értékcsökkenés | 126 802 | 140 680 | 149 119 | 166 000 | |
| összesen: | 1 151 844 | 1 043 383 | 1 535 277 | 1 899 744 |
Az összehasonlíthatóság elve a költségek tekintetében is sérül a bevételeknél elmondott tényezők alapján. Ugyanakkor a 2022. év gazdálkodásban az évközi folyamatosan jelentkező áremelkedések hatását tovább növeli az utolsó 4 hónapban jelentkező energiaár növekedése, melynek hatása teljes bizonyossággal még nem látható.
SZMJV Közgyűlése által 2022. 09. 29-én hozott, az energiagazdálkodással kapcsolatos szükséges intézkedések megtételéről szóló határozatában előírtakat a Sportcentrum maradéktalanul végrehajtotta, bevezette, melynek köszönhetően a felmerülő közüzemi költségekben pozitív hatása már jelentkezik.
A Sportcentrum eszközállománya az elmúlt évek során jelentősen növekedett. A 2021–2022. évben kapott állami támogatásoknak köszönhetően további beszerzéseket és minőségi cseréket tudtunk megvalósítani az eszközeink tekintetében elsősorban a sport területén.
A fenti táblázat az egyéb ráfordítások összegét nem tartalmazza, mely további 20,5 millió Ft várható költséget prognosztizál.
A 2022. évi gazdálkodást nézve összességében megállapítható, hogy az Alapítótól kapott támogatással, és a közvetlen állami támogatással együtt a Sportcentrum – Sportiskola 2022. évi gazdálkodása várhatóan minimális pozitív eredménnyel zárul.
Külön köszönet Szolnok MJV Önkormányzatának az időben történő finanszírozásért!
A Társaság pénzügyei rendezettek, az állami költségvetés felé tartozásai nincsenek.
A költségvetést is alapvetően meghatározó, befolyásoló tényező mind a három feladatkörünknél, hogy nem „koncentráltan”, egy helyen történik a szolgáltatás nyújtása, a munkavégzés. Térben különböző helyen, helyszíneken kell – sokszor egy időben – biztosítani az üzemeltetést, feladatvégzést. Létesítmények esetében a városban több mint tíz helyen történik a folyamatos üzemeltetés. Ez a létesítményi hálózat a 2022. év folyamán tovább bővült egyrészt üzemkörön kívüli – tárolási célt szolgáló létesítménnyel, másrészt a sportiskolai feladatellátáshoz kapcsolódó evezős Hajóházzal.
A saját üzemeltetésű sportlétesítményeken kívül iskolai tornatermekben, illetve külsős helyszíneken kell biztosítanunk a tárgyi és eszközhátteret. Ehhez eszközparkunk továbbra is rendelkezésre áll.
A Szolnoki Sportiskola edzései jelenleg a városban közel 20 helyen zajlanak, a zömében hétvégére eső versenyeken átlagosan egy adott hétvégén az ország 5 – 8 különböző helyszínére utaznak sportolóink. 2022. novemberétől az iskolai tornatermek, külső helyszínek már korlátozottan állnak rendelkezésünkre edzéstartás, versenyrendezés céljából a begyűrűzött drasztikus energiaár növekedéséből adódóan. Jelenlegi beérkező számlák adatai alapján az áramdíj 3-szoros, a gázdíj közel 8-szoros növekedést mutat, ami nem kigazdálkodható egy nonprofit Kft. számára.
A Közgyűlés 230/2022. (IX.29.) számú, az energiagazdálkodással kapcsolatos szükséges intézkedésekről szóló határozata mentén haladva a sportcélú létesítményeink használata korlátozásra került, a beltéri hőmérsékletek csökkentése megtörtént. Ezen intézkedések szigorú betartása kell, hogy övezze a 2023. év első négy hónapját is. Nagy valószínűséggel a 2023. IV. negyedéve is hasonló, vagy még szigorúbb korlátozásokat fog igényelni. Ennek ellenére az energia költségek több mint 200 millió Ft összegű növekedése várható 2023. évre.
A korlátozott létesítményhasználat egyik oldalról a várható költségek csökkenését eredményezi, ugyanakkor a bérbeadás lehetősége, az abból származó bevételek kiesésével is számolni kell.
A teljes gazdasági szektorban megjelenő szolgáltatási ár drágulása, a jelenleg tapasztalható magas infláció és bizonytalan energiaárak, a 2023. gazdasági év tervezését magas kockázatúvá teszi. A humánerőforrás foglalkoztatása területén a 2023. évi minimálbér és garantált bérminimum várható összege még nem körvonalazódott.
Ezen feltételek között a sportszakmai munkát is új alapokra szükséges helyezni, elsősorban a teremigényes sportágakban.
Előtérbe kell, hogy kerüljenek a takarékosabb energiaforrások alkalmazásának módszerei, beruházásai.
Az előző évek tapasztalati és számadatai alapján, az önkormányzati működési támogatáson kívüli saját és egyéb bevételek már az elmúlt években elérték az elvárható legmagasabb szintet. Az önkormányzati támogatás arányát az alábbi táblázat mutatja.
| adatok ezer Ft-ban | |||||
| 2019. év | 2020. év | 2021. évi tény | 2022. évi tervadat | ||
| összes bevétel térítésmentes vagyonátadás nélkül | 1 213 359 | 1 089 305 | 1 552 379 | 1 925 366 | |
| Önkormányzati működési célú támogatás összege | 454 100 | 515 528 | 423 000 | 788 783 | |
| Önkormányzati támogatás aránya % | 37,43% | 47,33% | 27,25% | 40,97% |
Az előző években jól kialakult az önkormányzati feladat-meghatározás és annak ellátására vonatkozó önkormányzati finanszírozási rendszer, melyet hagyományosan „bázisszámítással” korrekt, megbízható módon alapul lehetett venni, mindazonáltal ez a 2023. évi üzleti terv esetében már kérdésessé válik.
A tervezés során jelentkező néhány kockázati tényező:
– Itt kell megemlíteni a Véső úti Strandfürdő üzemeltetését egy esetleges csapadékos nyári szezon esetén, amikor is az árbevétel jelentős kiesésével kell számolnunk. A 2023. 01. 01.- 04. 30. hó időszakra eső kieső árbevétel is számottevő, előre láthatóan 16–18 millió Ft.
– A minőségi szakmai tudással és gyakorlattal rendelkező munkatársak hiánya szintén nehezíti a feladatok ellátását. Ehhez szorosan kapcsolódik a versenyképes jövedelem biztosításának megteremtése is. Ide kapcsolódik a minimálbér – garantált bérminimum összegének várható növekedése. A Sportcentrum jelenlegi dolgozói létszáma 141 fő.
– A látvány-csapatsport támogatása éves szinten közel 300 millió forint támogatás összegyűjtését igényli. Amennyiben a gazdasági környezet, vagy az országos támogatási keret nem teszi lehetővé a támogatási összegek megfelelő időben történő realizálását, az finanszírozási problémát fog okozni a Sportcentrum működésében. Itt gondolni kell arra is, a korábbi támogató cégeket, gazdasági társaságokat szintén drasztikusan érintheti az energiaválság, amely a támogatás alapját képező eredményességet negatívan befolyásolja.
– 1410/2021. (VI.30.) sz. Kormány határozat 2021-től – 2026-ig terjedő időszakra határozta meg a közvetlen állami finanszírozás biztosítását a kiemelt vidéki sportszervezetek részére. Ezen támogatás 2021. és 2022. évekre meg is valósult a Kormányhatározatnak megfelelően. Ugyanakkor a támogatás további odaítélése, folyósítása során a megfelelő sportszakmai program és sportolói eredmények felmutatása is szükséges, valamint a költségvetési fedezet megléte. 2021. és 2022. évben a támogatás összegének kiutalása hektikus módon, szinte utófinanszírozás jelleggel került kiutalásra.
– A legnagyobb kockázati tényező a korábban már említett energiaár növekedésének hatása, mely a megfelelő intézkedések ellenére is 200–250 millió Ft költségnövekedést okoz.
– Az egyéb igénybe vett szolgáltatások területén további áremelkedések várhatóak 2023. évben is. Egy esetleges 20% árnövekedés is 100 millió Ft többletköltséget eredményez ezekben a tételekben. A KSH jelentése szerint 2022. októberében 21,1%-kal nőttek az árak az előző év azonos hónapjához viszonyítva.
Jelen Üzleti Terv a 2023. évi működési célú alapítói alaptámogatás összegét a 2022. évi, tartalékokkal csökkentett szinten, bázis alapon rögzíti. Összege: 672 982 836,- Ft.
A bázis adatokon túl az alábbi tényezőkkel is szükséges számolni a 2023. évben:
2. Minimálbér és garantált bérminimum változásának hatása a tervezés ezen időszakában még nem ismert. Egy 11%-os növekedés-mértékkel számítva ez a dolgozók 31%-át érinti, 44 fő. A kapcsolódó költségvonzat járulékokkal együtt évi 10 000 000,- Ft.
Ugyanitt tervezni szükséges a bérfeszültség kezeléssel is. Ez jelentős összegben jelentkezik, tekintettel a munkaerő piacon mutatkozó jövedelem elvárások szintjére a szakmailag képzett munkavállalókra vonatkozóan, illetve a versenyszférában működő munkáltatók által kínált jövedelmekre, valamint a fentiekben előre vetített kötelező béremelésre való tekintettel. Jelenleg kiemelt cél nem csak az értékes munkaerő megszerzése, hanem a megtartása is. A bérfeszültség kezelés tervezett mértéke 8%. A garantált bérminimum növekedésével már nem biztosított a munkavállalók közötti felelősség, szakképzettség, szakmai gyakorlatot tükröző differenciálás megvalósítása. A tervezett bérfeszültség kezelés éves költséghatása a kapcsolódó járulékok figyelembevételével együtt, várhatóan 34 500 000,- Ft.
A minimálbér és garantált bérminimum emelkedésének kormányrendeletben történő megjelenését követően a fentiekben tervezett mértékek és összegek felülvizsgálandók.
A dolgozói állomány megtartása céljából, amennyiben az adózás jogi környezete ezt kedvezően biztosítja, úgy cafetéria (SZÉP-kártya) juttatást szeretnék biztosítani a munkaviszonyban lévő munkavállalóink részére 2023. évben is.
3. Közüzemi díjak várható áremelkedésének hatása
A jelentős létesítményhálózat üzemeltetéséhez kapcsolódó áram- és gázdíj az üzemeltetés rendjét jelentősen befolyásolja. Az energiagazdálkodáshoz kapcsolódó létesítmény-üzemeltetést korlátozó, vagy tiltó intézkedések ellenére is 2023. évre jelentős költségnövekedést szükséges tervezni. Az intézkedések hatásaként jelentkező megtakarítás mértékét, nagyságát folyamatos kontroll útján igyekszünk számba venni. Az óvatosság elvének figyelembe vételével 200 000 000,- Ft került ezen a címen kalkulálásra várható többletköltségként.
4. A Tiszaligeti Teniszpálya üzemeltetését a bérlő felmondta 2022.10.31. nappal, így a létesítmény üzemeltetése visszakerül a vagyonkezelő Sportcentrum hatáskörébe. A kapcsolódó költségek tekintetében csak kalkulált adatok állnak a rendelkezésünkre.
Támogatási összeg bázis alapon, az alábbi feladatmegbontással:
| KÖZHASZNÚ FELADAT | |||||
| LÉTESÍTMÉNYEK MŰKÖDTETÉSE | UTÁNPÓTLÁS – NEVELÉS Szolnoki Sportiskola | SPORT–SZERVEZÉS | ÖSSZESEN | ||
| Önkormányzati bázis alapú támogatás | 541 448 836,- | 86 672 000,- | 44 862 000,- | 672 982 836,- | |
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. a létesítmény üzemeltetéshez kapcsolódó kisértékű tárgyi eszköz beszerzést 3 000 000,- Ft összegben tervezi.
A bevételek és kiadások tervezésénél egyik meghatározó szempont a jelentős létesítményhálózat hatékony üzemeltetése, hasznosítása.
A korábbi évek tapasztalatán alapuló, rendszerint visszatérő bérleti díj bevételek sajnos már megbízhatóan nem tervezhetőek, tekintettem az energiagazdálkodáshoz kapcsolódó létesítményhasználatot korlátozó intézkedésekre. A szabadidős és kulturális rendezvényekhez kapcsolódó közhasznú és vállalkozási jellegű bevételekkel a naptári év április havától december hónappal bezárólag jelentkeznek.
A Strandfürdő üzemeltetéséhez kapcsolódóan már vannak tapasztalati számok, adatok a gazdálkodást érintően. Így az üzemeltetés költsége már tervezhetőbbé vált. A Sportközpont nyújtotta lehetőségek kezdenek egyre ismertebbé válni, köszönhetően a számtalan versenynek, tornának, amely megrendezésre került e több sportágat is kiszolgáló komplexumban. Tervezett jegybevétel, illetve a sportcélú igénybevétel kapcsán keletkező bevétel a 2022. évi közel nettó 90 millió forintnál alacsonyabb összegben került tervezésre a korlátozott létesítmény használat miatt, ami érinti az év első négy hónapját.
A 2023. évben továbbra is tervezünk a kiemelkedő kulturális és sportesemények lebonyolításával, a bérbeadásból származó bevételekkel, az egészséges életmódra neveléshez, az utánpótlás-neveléshez kapcsolódó szolgáltatási díj bevételekkel.
A látvány-csapatsportok támogatásával kapcsolatos 2021/2022. és a 2022/2023. évadott érintő sportprogramjaink a versenynaptár szerinti tornákhoz igazodva, a bázis szélesítés többletköltségeit is tartalmazó módon kerültek meghatározásra és elfogadásra az érintett sportági szakszövetség által. A kapcsolódó céges támogatások összegyűjtése egyre nagyobb kihívást jelent és a kapcsolódó pénzügyi realizálás nehezen tervezhető, ütemezhető. A jogszabályi környezet változása pedig tovább nehezíti ezen működési költségek előfinanszírozását. A jelenleg rendelkezésünkre álló pénzforrás tervezetten 2023. február végéig teszi lehetővé a kosárlabda és a röplabda sportág tao-s finanszírozását. A kosárlabda sport finanszírozásából 99,5 millió forint, a röplabda sport finanszírozásából pedig 46 millió forint nem került még szerződéssel lefedve. A szövetségi szintű finanszírozási keret hiánya jelentős korlátot teremtett.
A 2023/2024. sportévad sportprogramjának beadási határideje 2023. 02. 28. A kosárlabda és a röplabda sportágak tekintetében a sportszakmai munka tervezése erre az időszakra még részleteiben nem történt meg, így ez is befolyásolja még a 2023. évi Üzleti Tervünket.
A költség-gazdálkodás terén továbbra is törekszünk a szoros pénzügyi és gazdálkodási rend megtartására. Az I. pontban megfogalmazott, alapítói támogatási igényt érintő, már most látható költség-növekmények az előttünk álló feladatok tükrében fogalmazódnak meg. A minőségi szolgáltatás-nyújtás és a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. kezelésében lévő vagyon megőrzése, ésszerű hasznosítása elsődleges szempont a mindennapokban.
A 2023. évi tervezett Cégszintű bevétel és költség adatok összegzése a következő:
| adatok ezer Ft-ban | ||
| Megnevezés | Tervezett összeg | |
| Közhasznú tevékenység árbevétele | 202 000 | |
| Vállalkozási jell. tevékenység árbevétele | 203 000 | |
| Önkormányzati alaptámogatás (2022. évi bázis adat) | 672 983 | |
| Egyéb támogatások | 592 000 | |
| Minden más egyéb bevétel | 2 000 | |
| Bevételek összesen: | 1 671 983 | |
| Anyagjellegű ráfordítások | 768 590 | |
| Személyi jellegű ráfordítások | 824 880 | |
| Értékcsökkenés | 155 000 | |
| Egyéb ráfordítások | 17 000 | |
| Költségnemek összesen: | 1 765 470 | |
| Üzemi eredmény: | – 93 487 |
Az Üzleti Terv 1. sz mellékletei tartalmazza cégszinten a 2023. évi bevételek és költségek tervezetét, részleteit.
A 2022. évi költségvetésben, üzleti tervben is kiemelt jelentőségűek a látvány-csapatsportok támogatási rendszerében megvalósuló beruházások. A fentiekben már részben leírtak szerint – a vonatkozó jogszabályok 2011-ben hatályba lépésétől eddig – a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. a kosárlabda, 2017-től a röplabda sportággal kiegészülve a két sportágon keresztül összesen 3 448 430 000,- forint programra kapott jóváhagyó határozatot, mely programok egy részét megvalósított, illetve egy része folyamatban van.
A 2023. évi költségvetést, üzleti tervet érintő, folyamatban lévő beruházások:
A 2020/2021. sportévad keretében elfogadott és jóváhagyott tárgyieszköz ingatlan és nem ingatlan beruházás / fejlesztés hosszabbított programja:
– A program tartalmaz egy 29 + 2 fő szállítására alkalmas autóbusz beszerzését, amelyhez kapcsolódó mögöttes finanszírozást biztosító tao-támogatás szerződéssel már biztosított. A sportprogram jóváhagyása óta jelentkező jelentős áremelkedések következtében az autóbusz beszállítására kapott árajánlat a korábbi 50 millió Ft vételár helyett már 68 millió Ft összeget tartalmaz 12 hónapos szállítási határidő megjelölésével. Nagy valószínűséggel a sportprogram módosításra kerül. A kapcsolódó egyeztetések folyamatban vannak.
– Szolnok, Tiszaliget Termálfürdő területén, TAO-s program keretén belül benyújtásra került 3 pályás strandröplabda pálya kiépítése pályázat. A fejlesztési program ki/JH01–03217/2021/MRSZ ügyszámú határozattal jóváhagyásra került. A beruházás lebonyolítására 2022. évben nem került sor. Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Polgármesterének 209/2021. (VI.14.) sz. határozatában az Önkormányzat által vállalt önerő összege 7 800 000,- forint.
A jogszabályokra figyelemmel a 2023. július 1. és 2024. június 30. közötti időszakra eső fejlesztési programot a sportági szakszövetség számára 2023. február 28-ig kell megküldeni a kötelező dokumentációkkal, ingatlan beruházás esetén többek között a tulajdonos önkormányzat nyilatkozatával együtt. Előzetes egyeztetés szükséges a sportprogram „tárgyi eszköz -ingatlan”-t érintő fejlesztések ügyében. Ezért fontos, hogy lehetőleg 2023. januári határidővel egyeztetés, majd döntés szülessen a fejlesztési lehetőségekről, elképzelésekről.
3.1. Az egyes kiemelt vidéki sportszervezetek 2021–2026. évre vonatkozó sportfejlesztési feladataival összefüggő kormányzati intézkedésekről szóló 1410/2021. (VI. 30.) Korm. határozat 7. pontja szerinti előterjesztés összeállítása érdekében a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2021. augusztus 31. napjával megküldte az Emberi Erőforrások Minisztériuma Sportért Felelős Államtitkársága – jelenleg Honvédelmi Minisztérium – részére az által jelenleg használt sportlétesítmények köréről, valamint a sportszakmai feladatellátást segítő sportlétesítmény-fejlesztési elképzelésekről készült szakmai anyagát.
Városunkban különösen a sportlétesítmények területén mutatkozott jelentős elmaradás, melyen sokat javítanak az elmúlt években megvalósított, illetve folyamatban lévő beruházások. Mindazonáltal a szolnoki sportlétesítmények terén – a már megvalósult és folyamatban lévő fejlesztéseken túl – még néhány kiemelt sportágban szükségesnek és indokoltnak tartjuk a sportlétesítmény-fejlesztést.
3.2. Véső úti Sportközpont
A Strandüzemeltetéshez kapcsolódó új hidegvizes kút kiépítésének II. üteme még függőben van.
Tervezett összeg 2021. év kalkuláció alapján: nettó 30 000 000,- forint.
A Szolnoki Sportcentrum – Sportiskola a bevezetőben leírtak szerint látja el közhasznú feladatait jelentősen szerteágazó területen. Az elmúlt években a feladataink bővültek, melyet igyekeztünk megbízhatóan ellátni, ügyelve a szolgáltatás színvonalára. A Társaság feladatrendszerét figyelembe véve a 2023. évi költségvetésben gondoskodni szükséges további humán erőforrás fejlesztésről, valamint a szakmai feladatokat ellátó dolgozói kör megőrzéséről. A minimálbér és bérminimum kötelező emelése okozta bér-felhajtó erő, egyre nehezebbé teszi a jólképzett, megbízható munkaerő megtartását, illetve megszerzését. A szakképzett munkaerő tekintetében tapasztalt munkaerőhiány tovább nehezíti a humánerőforrás gazdálkodását. Hiányszakmaként jelentkezik a Strandfürdő üzemeltetéséhez kapcsolódó gépész és uszodamester.
A foglalkoztatással kapcsolatosan sokat mondó adat, hogy a Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. több mint 400 fő számára biztosít személyi jellegű kifizetést. Alkalmazotti jogviszonyban lévő személy 141 fő, melyből 1 fő közfoglalkoztatott. A Sportiskola feladatrendszerében egész évben folyamatos foglalkoztatásban 75–80 fő szerepelt. Jelentős külső létszám állt alkalmi jelleggel megbízási és egyéb jogviszonyban a Sportcentrummal rendezvényekhez, sportprogramokhoz kötődően.
A 2023. január 1-vel várhatóan hatályba lépő előírások alapján az új minimálbér és garantált bérminimum emelkedése előre láthatóan 44 főt fog érinteni. Közfoglalkoztatottak nélkül ez a dolgozói létszám 31%-a.
A közfoglalkoztatotti rendszerben lévő dolgozók bérezését külön jogszabályi rész tartalmazza, szabályozza.
Több munkakörben nem tudjuk biztosítani azt a személyi juttatást az adott szakmai végzettséghez képest, mint más munkáltatók. Ezért indokolt a cégszintű bérrendezés. Kalkulált 8%-os költségvonzat: 34 millió Ft.
A Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. 2020. október 01-től társadalombiztosítási kifizetőhelyként működik. Így munkatársaink közvetlenül a Sportcentrumtól kapják az egészségbiztosítási ellátásokat (GYES, GYED, CSED, táppénz).
1. Sportiskolai szakmai munka összegzése 2021/2022. év.
| s.sz. | Szakosztály | Edzők száma | Sportolók száma | Megtartott edzések száma/hét | |
| 1. | Atlétika | 10 | 247 | 60 | |
| 2. | Evezés | 3 | 53 | 27 | |
| 3. | Judo | 3 | 45 | 12 | |
| 4. | Kajak-Kenu | 9 | 159 | 57 | |
| 5. | Leány kosárlabda | 15 | 130 | 41 | |
| 6. | Fiú kosárlabda | 24 | 312 | 107 | |
| 7. | Leány röplabda | 11 | 135 | 51 | |
| 8. | Fiú röplabda | 9 | 121 | 30 | |
| 9. | Vívás | 5 | 109 | 29 | |
| összesen: | 89 | 1 311 | 414 | ||
2. Sportcentrum kezelésében lévő ingatlanok, létesítmények (2021.november 15-ei állapot szerint)
| HELYR. SZÁM | INGATLAN MEGNEVEZÉSE | Bérleti szerz. | Hasz- nosítás | Vagyonke- zelésbe adva | |
| 755/6 | Puskás T. krt-i Szabadidő park | X | |||
| 7917 (594/7328) | Abonyi u. 36. „kivett ált. iskola” | 2013. 08. 01. | |||
| 793/4 | Verseghy Park – Rózsakert | X | |||
| 8869/30 | közpark – Széchenyi városrész | X | |||
| 8869/67 | beépítetlen terület (műfüves) | X | |||
| 8869/107 | Széchenyi városrész műfüves labdarugó pálya | X | |||
| 9690 | Tiszaligeti Kajak-kenu Ház (2014. 07. 17.) 448 m2 ingatlan és ingó vagyon | X | |||
| 9691/12 | Városi Sportcsarnok | X | |||
| 9691/13 | 4533 m2 Kajak-Kenu Ház melletti ingatlan 2016. 03. 01-től | X | |||
| 9727/3, 9727/4 | Tiszaligeti Tenisz Stadion | X | 2013. 08. 01. | ||
| 9734 | Tiszaligeti (Modellező Pálya) – Kékpálya | X | |||
| 9735/1 | Fallabdaközpont | X | |||
| 9735/2 | Tiszaligeti Stadion, sporttelep (centerpálya) | X | |||
| Északi és fedett keleti Lelátók 2015. évi beruházással 2015. 08. 01. | X | ||||
| 12483/2 | Szandaszőlős. Munkácsy Mihály utca 13. sportpálya | 2013. 08. 01. | |||
| 16435/1 | sporttelep Holt-Tiszai Vízisport Telep Vízpart körút | X | |||
| Olimpikonok Háza 2015.05.01. | X | ||||
| 16434 | Holt-Tiszai Vízisport Telep | X | |||
| 16455/2 | Holt-Tisza Vízisport telep – Idősek Otthonától átcsatolt rész | X | |||
| 7355/5 | Véső úti Sportközpont (2014.07.17.) 61 405 m2 | X | |||
| 19605/19 | Szolnok Szandai – rét | X | |||
| 1220/1 | Szolnok, Gábor Áron tér ingatlan | x | |||
| 052/40 | Szolnok, Abonyi úti ingatlan | x |
3. A 2023. évre tervezett kiemelt rendezvények
A 2023. évre vonatkozóan bízunk abban, hogy a kiemelt városi rendezvényeink és minden más szabadtéri rendezvényünk megtartható lesz a 2022. évhez hasonlóan.
TERVEZETT KIEMELT RENDEZVÉNYEINK
(tapasztalaton alapuló megítélés)
| Rendezvény | Alkalom | Résztvevők száma (tervezett) | |
| Családi Majális | 1 | 5 000 fő | |
| Augusztus 20. Szent István Nap | 1 | 19 000 fő | |
| Tiszai Hal Napja | 2 nap | 7 000 fő | |
| Adventi Falu, Karácsonyi Vásár | 34 nap | 11 000 fő | |
| Díjátadó ünnepség | 1 | 200 fő | |
| Szilveszter | 1 | 6 000 fő | |
| Coop-Májusfa Futás | 1 | 6 500 fő | |
| Diákolimpiai versenyrendszer | 39 | 4 000 fő | |
| Sportok, gólok éjszakája | 1 | 650 fő | |
| Tiszaligeti Napok | 4 nap | 3 500 fő | |
| Belépés Nemcsak Tornacipőben | 1 | 600 fő | |
| Kerékpáros napok | 2 | 400 fő | |
| Kispályás Labdarúgó Bajnokság (36–42 csapat) | 96 nap | 10 500 fő | |
| Tárt Kapu program | 104 | 4 500 fő | |
| Szenior torna | 80 | 8 000 fő | |
| Nordic walking | 104 | 2 080 fő | |
| Vállalati rendezvények | 4 | 4 000 fő | |
| Óvodai programok | 1 | 250 fő | |
| Kulturális és egyéb rendezvények | 6 | 10 000 fő | |
| FIBA 3x3 U17 EK Selejtező | 5 nap | 2 000 fő | |
| Pizza Sprint Félmaraton és Élményfutás | 1 | 420 fő | |
| Street Workout verseny | 1 | 50 fő | |
| Világ Gyalogló(hó) Nap | 1 | 50 fő | |
| Szabadidős sportnap | 1 | 500 fő | |
| Összesen: | 492 | 106 200 fő |
Amennyiben a rendezvények külső okok kapcsán nem tarthatók meg teljeskörűn, úgy az befolyásolja az üzleti tervben tervezett bevételek és költségek alakulását is.
Látvány-csapatsport támogatásával megvalósuló sportprogram újragondolása a szakmai munka szem előtt tartásával. A program önerőigénye csökkenthető a teljes program költségvetésének csökkentése által (utánpótlás-nevelés 10% önerő, személyi jellegű ráfordítások esetében 50% önerő, tárgyi eszköz beruházás és fejlesztés esetében 30% önerő). A megemelkedett terembérleti díjak, szállás és utazási költségek, valamint a korlátozott létesítmény-használati lehetőségek szintén az újra tervezés szükségességét vetíti elő.
A kiemelt vidéki sportszervezetek támogatása keretében, a Szolnoki Sportcentrum 220 millió Ft összegű támogatásban részesülhet a 2023. évben is. Kiváló sportszakmai munka és jelentős sporteredmények elérése szükségesek a támogatás 2026. évig történő további folyósításához, a „kiemelt vidéki sportszervezet” minősítés megőrzéséhez.
Jelenleg még nincs döntés a 2023. évre vonatkozóan.
Az energia-gazdálkodással összefüggő intézkedések eredményét számba véve, folyamatos minitorozása mellett további intézkedések meghozatala.
Az előzetes üzleti terv mellékletei:
1. számú melléklet: Eredmény-kimutatás
Szolnok, 2022. november 30.
Rózsa József
ügyvezető igazgató
| Gazdasági társaság megnevezése: | Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft |
| adatok ezer Ft-ban | ||||||||||||||||
| Sorszám | A tétel megnevezése | 2022 évi terv | 2022. I–X. havi tény | 2022. évi várható | 2023. évi terv | Eltérés (2023. évi terv–2022. évi várható) | Változás % (terv/várható) | |||||||||
| 1 | Ingatlanértékesítés | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 2 | Bérleti díj közhasznú | 42 000 | 49 853 | 52 000 | 42 000 | –10 000 | –19,23% | |||||||||
| 3 | Egyéb árbevétel- vállalk.jell. | 110 000 | 149 732 | 155 000 | 137 000 | –18 000 | –11,61% | |||||||||
| 4 | Közvetített szolgáltatások árbevétele (92.) | 68 000 | 50 685 | 60 000 | 66 000 | 6 000 | 10,00% | |||||||||
| 5 | Közhasznú tevékenység árbevétele | 140 000 | 162 924 | 172 000 | 160 000 | –12 000 | –6,98% | |||||||||
| 6 | 1 | Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 360 000 | 413 194 | 439 000 | 405 000 | –34 000 | –7,74% | ||||||||
| 7 | 2 | Exportértékesítés nettó árbevétele | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 8 | I. | Értékesítés nettó árbevétele (01+02) | 360 000 | 413 194 | 439 000 | 405 000 | –34 000 | –7,74% | ||||||||
| 9 | 3 | Saját termelésű készletek állományváltozása ± | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 10 | 4 | Saját előállítású eszközök aktivált értéke | 582 | 582 | –582 | –100,00% | ||||||||||
| 11 | II. | Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) | 582 | 582 | –582 | –100,00% | ||||||||||
| 12 | III. | Egyéb bevételek | 2 019 100 | 1 728 769 | 2 329 725 | 1 266 983 | –1 062 742 | –45,62% | ||||||||
| 13 | ebből: közvetlen állami támogatás. (EMMI / HM) | 150 000 | 94 304 | 163 301 | 170 000 | 6 699 | 4,10% | |||||||||
| 14 | ebből: önkormányzati támogatás | 708 783 | 527 550 | 788 783 | 672 983 | –115 800 | –14,68% | |||||||||
| ebből: egyéb kiemelt támogatás | 80 317 | 78 375 | 123 000 | –123 000 | –100,00% | |||||||||||
| 15 | ebből: egyéb támogatások | 298 000 | 256 097 | 286 000 | 296 000 | 10 000 | 3,50% | |||||||||
| 16 | ebből: fejlesztési célú elszámolás | 115 000 | 106 992 | 120 000 | 126 000 | 6 000 | 5,00% | |||||||||
| 17 | ebből: minden más egyéb bevétel | 2 000 | 2 710 | 4 700 | 2 000 | –2 700 | –57,45% | |||||||||
| 18 | ebből: térítésmentes vagyonátadás – Tao-beruházás | 665 000 | 662 741 | 843 941 | –843 941 | –100,00% | ||||||||||
| 19 | Bevétel összesen (I+II+III | 2 379 100 | 2 142 545 | 2 769 307 | 1 671 983 | –1 097 324 | –39,62% | |||||||||
| 20 | Közüzemi szolgáltatási díjak | 130 000 | 106 612 | 190 000 | 300 000 | 110 000 | 57,89% | |||||||||
| 21 | Létesítmény fenntartás anyagköltsége | 25 000 | 20 291 | 25 000 | 15 000 | –10 000 | –40,00% | |||||||||
| 22 | Rendezvény anyagköltsége | 15 000 | 14 948 | 17 000 | 11 000 | –6 000 | –35,29% | |||||||||
| 23 | éven belül elhaszn eszközök | 30 000 | 25 161 | 30 000 | 25 000 | –5 000 | –16,67% | |||||||||
| 24 | minden más anyag költség | 30 000 | 30 090 | 35 000 | 22 000 | –13 000 | –37,14% | |||||||||
| 25 | 5 | Anyagköltség | 230 000 | 197 102 | 297 000 | 373 000 | 76 000 | 25,59% | ||||||||
| 26 | Posta, telefon költségek | 4 000 | 3 258 | 5 000 | 4 000 | –1 000 | –20,00% | |||||||||
| 27 | Könyvvizsgálat | 2 000 | 2 229 | 3 000 | 2 000 | –1 000 | –33,33% | |||||||||
| 28 | Karbantartási költségek | 20 000 | 14 353 | 18 000 | 15 000 | –3 000 | –16,67% | |||||||||
| 29 | Hirdetés | 1 000 | 2 939 | 3 500 | 1 000 | –2 500 | –71,43% | |||||||||
| 30 | Oktatás, továbbképzés | 2 000 | 2 698 | 2 800 | 1 000 | –1 800 | –64,29% | |||||||||
| 31 | Utazási, kiküdetési költségek | 35 000 | 32 335 | 40 000 | 27 000 | –13 000 | –32,50% | |||||||||
| 32 | Szállás költség | 18 500 | 17 849 | 23 000 | 13 000 | –10 000 | –43,48% | |||||||||
| 35 | ügyvédi munkadíj | 2 040 | 1 640 | 1 980 | 2 040 | 60 | 3,03% | |||||||||
| 36 | Tagdíj | 650 | 596 | 596 | 550 | –46 | –7,72% | |||||||||
| 37 | Takarítás, szemét szállítás, energia költségek | 5 000 | 4 236 | 5 000 | 4 000 | –1 000 | –20,00% | |||||||||
| 38 | bérleti díj | 70 000 | 65 647 | 73 000 | 50 000 | –23 000 | –31,51% | |||||||||
| Egyéb igénybe vett szolgáltatások | 155 800 | 124 751 | 163 000 | 110 000 | –53 000 | –32,52% | ||||||||||
| Rendezvényhez igénybe vett szolg. | 68 654 | 63 310 | 68 000 | 40 000 | –28 000 | –41,18% | ||||||||||
| Nevezési díj, versb.díj, játékengedély,…. | 10 000 | 11 070 | 12 000 | 10 000 | –2 000 | –16,67% | ||||||||||
| Sportszolgáltatás, sportszervezés | 18 000 | 16 817 | 18 000 | 20 000 | 2 000 | 11,11% | ||||||||||
| 39 | Minden más igénybe vett szolg. | 10 000 | 6 615 | 7 500 | 10 000 | 2 500 | 33,33% | |||||||||
| 40 | 6 | Igénybe vett szolgáltatások értéke | 422 644 | 370 343 | 444 376 | 309 590 | –134 786 | –30,33% | ||||||||
| 41 | Bankköltség | 5 000 | 4 609 | 5 100 | 4 500 | –600 | –11,76% | |||||||||
| 42 | Biztosítási díjak | 8 500 | 8 910 | 9 500 | 8 500 | –1 000 | –10,53% | |||||||||
| 43 | Hatósági díjak | 5 000 | 4 533 | 4 600 | 4 000 | –600 | –13,04% | |||||||||
| 44 | 7 | Egyéb szolgáltatások értéke | 18 500 | 18 052 | 19 200 | 17 000 | –2 200 | –11,46% | ||||||||
| 45 | 8 | Eladott áruk beszerzési értéke | 13 000 | 15 244 | 16 500 | 16 000 | –500 | –3,03% | ||||||||
| 46 | 9 | Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 53 000 | 45 312 | 53 000 | 53 000 | 0,00% | |||||||||
| 47 | IV. | Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) | 737 144 | 646 053 | 830 076 | 768 590 | –61 486 | –7,41% | ||||||||
| 48 | Munkabérek | 503 809 | 436 341 | 552 000 | 540 000 | –12 000 | –2,17% | |||||||||
| 49 | Közfoglalkoztatotti munkabér | 4 200 | 2 858 | 3 028 | 4 200 | 1 172 | 38,71% | |||||||||
| 50 | Megbízási díj | 165 000 | 158 482 | 196 000 | 165 000 | –31 000 | –15,82% | |||||||||
| 51 | Tiszteletdíjak | 780 | 650 | 780 | 780 | 0,00% | ||||||||||
| 52 | Egyéb jogviszony alapján történő kifizetések (EKHO, EFO) | 15 000 | 12 075 | 15 000 | 15 000 | 0,00% | ||||||||||
| 53 | 10 | Bérköltség összesen | 688 789 | 610 406 | 766 808 | 724 980 | –41 828 | –5,45% | ||||||||
| 54 | Betegszabadság | 5 000 | 4 169 | 5 000 | 5 000 | 0,00% | ||||||||||
| 55 | Utiköltség térítés, saját gk.haszn. költségtérítése | 7 500 | 7 837 | 9 500 | 6 000 | –3 500 | –36,84% | |||||||||
| 57 | Egyéb béren kívüli juttatások | 25 650 | –25 650 | –100,00% | ||||||||||||
| 58 | Reprezentáció | 100 | 173 | 210 | 100 | –110 | –52,38% | |||||||||
| 59 | Egyéb kifizetések | 11 500 | 4 766 | 10 500 | 7 500 | –3 000 | –28,57% | |||||||||
| 60 | 11 | Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen | 24 100 | 16 945 | 50 860 | 18 600 | –32 260 | –63,43% | ||||||||
| 61 | 12 | Bérjárulékok | 89 614 | 63 579 | 86 000 | 81 300 | –4 700 | –5,47% | ||||||||
| 62 | V. | Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) | 802 503 | 690 930 | 903 668 | 824 880 | –78 788 | –8,72% | ||||||||
| 63 | VI. | Értékcsökkenési leírás | 155 000 | 124 784 | 166 000 | 155 000 | –11 000 | –6,63% | ||||||||
| 64 | Iparűzési adó | 2 000 | 94 | 1 500 | 2 000 | 500 | 33,33% | |||||||||
| 65 | Építményadó | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 66 | Egyéb nem részl. ráfordítások | 4 000 | 5 551 | 8 000 | 4 000 | –4 000 | –50,00% | |||||||||
| 67 | Arányosítás miatt le nem vonható Áfa | 11 000 | 9 587 | 13 000 | 11 000 | –2 000 | –15,38% | |||||||||
| 68 | Térítésmentes vagyonátadás – Tao-s beruh. | 665 000 | 844 921 | 844 921 | –844 921 | –100,00% | ||||||||||
| 69 | VII. | Egyéb ráfordítások | 682 000 | 860 153 | 867 421 | 17 000 | –850 421 | –98,04% | ||||||||
| 70 | ebből: értékvesztés | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 71 | A. | ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III–IV–V–VI–VII) | 2 453 | –179 375 | 2 142 | –93 487 | –95 629 | –4464,47% | ||||||||
| 72 | 13 | Kapott (járó) osztalék és részesedés | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 73 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 74 | 14 | Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 75 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 76 | 15 | Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyereség | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 77 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 78 | 16 | Egyéb kapott kamatok,kamatjellegű bevételek | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 79 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 80 | 17 | Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 60 | 209 | 220 | 220 | 0,00% | |||||||||
| 81 | VIII. | Pénzügyi műv. bevételei (13+14+15+16+17) | 60 | 209 | 220 | 220 | 0,00% | |||||||||
| 82 | 18 | Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 83 | ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 84 | 19 | Befektetett pénzügyi eszközökből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 85 | ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 86 | 20 | Fizetendő kamatok kamatok és kamatjellegű ráfordítások | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 87 | ebből: kapcsolt vállalkozásoknak | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 88 | 21 | Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | #ZÉRÓOSZTÓ | |||||||||||||
| 89 | ebből: kapcsolt vállalkozásoknak adott | #ZÉRÓOSZTÓ | ||||||||||||||
| 90 | 22. | Pénzügyi műveletetek egyéb ráfordításai | 50 | 107 | 115 | 115 | 0,00% | |||||||||
| 91 | IX. | Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21+22) | 50 | 107 | 115 | 115 | 0,00% | |||||||||
| 92 | B. | PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII–IX) | 10 | 102 | 105 | 105 | 0,00% | |||||||||
| 93 | C. | ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±A±B) | 2 463 | –179 273 | 2 247 | –93 382 | –95 629 | –4255,85% | ||||||||
| 94 | X. | Adófizetési kötelezettség | 0 | 60 | –60 | –100,00% | ||||||||||
| 95 | D. | ADÓZOTT EREDMÉNY (±C–X) | 2 463 | –179 273 | 2 187 | –93 382 | –95 569 | –4369,87% | ||||||||
Mely létrejött egyrészről Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata (nevében eljáró Szalay Ferenc polgármester) Szolnok, Kossuth tér 9., mint támogató,
másrészről
neve: Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft.
címe: Szolnok, Tiszaligeti sétány 9735. hrsz.
képviselője: Rózsa József
közhasznú minősítése: közhasznú
adóhatóságnak bejelentett pénzforgalmi jelzőszáma: 11745004 – 20137412
adóigazgatási azonosító száma: 21064371–2–16
telefonszáma, fax száma: 56/423–902
e-mail címe: titkarsag@szolsport.hu
mint támogatott között
a Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 320/2022.(XII.15.) határozatában foglaltak alapján a támogatott 2023. január 1. napjától 2023. december 31. napjáig terjedő időszakban történő támogatására az alábbi feladatokra biztosított támogatási összeg felhasználására:
1. Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján 672 982 836,-Ft-ot, azaz hatszázhetvenkettőmillió-kilencszáznyolcvankétezer-nyolcszázharminchat forintot biztosít az alábbiak szerint:
A) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
541 448 836,- Ft-ot, azaz ötszáznegyvenegymillió-négyszáznegyvennyolcezer-nyolcszázharminchat forintot utal át támogatás céljából, a támogatottal kötött –Szolnok Megyei Jogú Közgyűlésének 64/2009. (III.26.) sz. határozatával jóváhagyott – Közhasznúsági szerződés (a továbbiakban: Közhasznúsági szerződés) I. 1. pontjában meghatározott sportlétesítmény működtetésére, valamint a Támogatott által működtetett sportlétesítményeket használó – nem hivatásos – sportszervezetek edzéseihez, valamint a – nem hivatásos – verseny-, diák-, és szabadidősport rendezvényeihez szükséges létesítmény-feltétel biztosítási tevékenységre 2023. január 1. napjától 2023. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.
B) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
131 534 000 Ft-ot, azaz százharmincegymillió-ötszázharmincnégyezer forintot utal át támogatás céljából, melyből
44 862 000 Ft-ot, azaz negyvennégymillió-nyolcszázhatvankétezer forintot a Közhasznúsági szerződés I. 2. pontjában szervezés és egyéb sportszakmai tevékenység ellátására, továbbá
86 672 000 Ft-ot, azaz nyolcvanhatmillió-hatszázhetvenkétezer forintot a Közhasznú szerződés I. 3. pontjában meghatározott utánpótlás-nevelés sportszakmai tevékenység 2023. január 1. napjától 2023. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.
Szerződő Felek nyilatkoznak, hogy a B) pont szerinti támogatás nem minősül az Európai Unió működéséről szóló szerződés 107. cikke szerinti állami támogatásnak.
Jelen támogatási szerződés 1.A) pontjában nyújtott támogatás vonatkozásában Szerződő Felek az alábbiakban állapodnak meg:
1.1. A támogatott a támogatóval kötött Közhasznúsági szerződése alapján, az abban meghatározott tartalommal a 2023. évben ellátja a támogató Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 13. § (1) bekezdése 15. és 4. pontjában meghatározott „sport, ifjúsági ügyek”, „az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások” önkormányzati feladatát.
1.2. Jelen támogatási szerződés alapján a támogatott az Európai Unió működéséről szóló szerződés 106. cikke (2) bekezdésének az általános gazdasági érdekű szolgáltatások nyújtásával megbízott egyes vállalkozások javára közszolgáltatás ellentételezése formájában nyújtott állami támogatásra való alkalmazásáról szóló 2011. december 20-i 2012/21/EU bizottsági határozat (HL L 7., 2012. 1. 11.. 3.o.) (a továbbiakban: Határozat) hatálya alá tartozó közszolgáltatás ellentételezése formájában nyújtott támogatásban részesül.
1.3. A támogatási összeg kiszámítása a támogatott nyilatkozata szerint 2023. évi üzleti tervébe beépítésre kerülő költségkalkuláción alapul, melyről a felek egyeztetést folytattak le. Támogatott kijelenti, hogy a támogatási szerződés mellékletét képező költségkalkuláció megfelel a Határozat 5. cikkében leírt költségszámítási elveknek.
1.4. Az ellentételezést kizárólag a közszolgáltatási kötelezettség ellátására lehet felhasználni. A támogatás mértékét Határozat 5. cikke szerint kell megállapítani. A támogatás mértéke nem haladhatja meg a közszolgáltatás ellátásának nettó költségét, azaz a közszolgáltatás működtetésével kapcsolatban felmerült költségek és az ezzel összefüggésben keletkezett bevételek különbségét, figyelembe véve egy, a közszolgáltatás ellátásához kapcsolódó sajáttőke-rész alapján várható ésszerű profitot is. Felek kijelentik, hogy a támogató ésszerű nyereséget nem kíván elismerni.
1.5. A támogatás felhasználásának ellenőrzése a támogatott elszámolása alapján történik. Ha a kedvezményezett (támogatott) a Határozat 5. cikkének megfelelően meghatározott összeget meghaladó támogatásban részesül, a kedvezményezettnek (támogatottnak) a túlkompenzációt vissza kell fizetnie. A kedvezményezett (támogatott) a támogatásról olyan elkülönített elszámolást köteles vezetni, amelyből a Határozat 5. cikkének (2)–(4) bekezdésében meghatározott követelmények ellenőrizhetőek.
1.6. Támogató az elszámolás továbbá a támogatás szükségességének felülvizsgálatát a hatályos pénzügyi-számviteli és egyéb vonatkozó jogszabályok valamint a vonatkozó számviteli standardok alapján végzi.
1.7. Amennyiben a támogatott a közszolgáltatás körén belül és kívül is végez tevékenységeket, akkor a Határozat 5. cikkének (9) bekezdése értelmében a közszolgáltatás költségeit és bevételeit a többi szolgáltatásétól elkülönítve kell kimutatnia belső számláiban, a költségek és bevételek elkülönítésének paramétereivel együtt. A közszolgáltatáson kívül eső tevékenységek költségei magukban foglalják az összes közvetlen költséget, a közös költségek arányos részét és a megfelelő tőkemegtérülést. E költségekre nem adható ellentételezés.
Jelen támogatási szerződés 1. A)–B) pontjában nyújtott támogatás vonatkozásában Szerződő Felek az alábbiakban állapodnak meg:
2. A támogatott kötelezi magát arra, hogy a rendelkezésre bocsátott összeget kizárólag a szerződésben megjelölt cél megvalósítása érdekében használja fel, a támogatás pénzügyi nyilvántartásokban történő elkülönítésével. A felek a támogatással kapcsolatos iratokat, a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatokat a jelen támogatási szerződésben meghatározott megbízási időtartam alatt és annak lejártát követő legalább 10 évig megőrzi. Támogatott a támogatásból beszerzett tárgyi eszközöket a támogatás folyósításától számított 5 éven belül kizárólag támogató előzetes hozzájárulásával idegenítheti el. A támogatott tudomásul veszi, hogy beszerzései során a hatályos közbeszerzési törvény szerint, vagy amennyiben nem tartozik annak hatálya alá, nyílt és diszkriminációmentes eljárás alapján kell eljárnia.
3. Támogatott a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: számviteli törvény) 4. § (1) bekezdése értelmében működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről az üzleti év könyveinek zárását követően, könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót köteles készíteni, mely tartalmazza a Polgármesteri Hivatal Humán Igazgatóságára 2024. március 31-ig benyújtott elszámolást. Az elszámolásban bemutatásra kerül a támogatás felhasználása a támogatási szerződés mellékletét képező költségkalkuláció szerinti bontásban és tartalommal, és a teljesítés értékelésével. A támogatott a támogató részére benyújtandó elszámolást úgy köteles elkészíteni, hogy az alkalmas legyen a támogatás felhasználásának részletes ellenőrzésére. Támogatottnak a fentiek szerint 2024. március 31-ig a Polgármesteri Hivatal Humán Igazgatóságán el kell számolnia.
Az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011.(III.22.) Korm. rendelet 20. § (5) bekezdése alapján a támogatónak a Korm. rendelet 3. mellékletében meghatározott adattartalommal 2024. március 31-ig beszámolót kell készítenie. Támogatott vállalja, hogy e beszámolóhoz szükséges adatokat legkésőbb 2024. február 28-ig támogató tudomására hozza.
4. Támogatott tudomásul veszi, hogy amennyiben az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget, e kötelezettségének teljesítéséig a támogató a további támogatást felfüggeszti. A támogatás jogszabálysértő vagy nem rendeltetésszerű felhasználása esetén, valamint ha hitelt érdemlően bebizonyosodik hogy a támogatott a költségkalkulációjában a támogatási döntést érdemben befolyásoló valótlan, hamis adatot szolgáltatott, támogató jogosult a szerződéstől elállni és támogatott a támogatásnak a tudomásszerzés napját megelőző naptári félév utolsó napján érvényes jegybanki alapkamattal növelt összegét köteles visszafizetni támogató írásbeli felszólítását követő 30 napon belül.
5. Amennyiben támogatott a támogatási összeget a felhasználási határidő utolsó napjáig nem vagy nem teljeskörűen használta fel, a fel nem használt összeget az elszámolási határidő utolsó napját követő 15 napon belül egy összegben köteles Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzatának az OTP Bank Nyrt,-nél vezetett 11745004–15408930–00000000 számú számlájára visszafizetni.
6. Támogatott kötelezi magát, hogy a támogatás felhasználásának ellenőrzését a jogszabályok által feljogosított ellenőrző szervek részére biztosítja, lehetővé teszi a támogatás helyszíni ellenőrzését.
7. Támogatott tudomásul veszi, hogy a támogatás a támogatott ÁFA-alanyiságára vonatkozó írásbeli nyilatkozatának figyelembevételével került megállapításra.
8. Támogatott tudomásul veszi, hogy a támogatási szerződés aláírásának feltétele a támogatott írásbeli nyilatkozata arra vonatkozóan, hogy nincs adó (beleértve a helyi adót és gépjárműadót is), vám és társadalombiztosítási tartozása.
9. Támogatott tudomásul veszi, hogy amennyiben az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV. törvény (a továbbiakban: törvény) hatálya alá tartozó civil szervezetnek minősül a támogatás folyósításának feltétele a támogatott írásbeli nyilatkozata arra vonatkozóan, hogy a törvényben, illetve a számviteli törvény szerinti egyes egyéb szervezetek beszámolókészítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 479/2016.(XII.28.) Korm. rendeletben előírt beszámolási kötelezettségének eleget tett.
10. Jelen szerződés aláírásával a támogatott a fentiekre kötelezi magát.
Szolnok, 20....................
| ..................................... | ..................................... | |
| támogatott | támogató | |
| Rózsa József | Szalay Ferenc | |
| ügyvezető igazgató | polgármester | |
| Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata |
Szolnok, 20...................
...................................
pénzügyi ellenjegyző
| adatok ezer Ft-ban | |||||||
| Sorszám | A tétel megnevezése | Sport- létesítmény működtetése | Egyéb sportszakmai tevékenység | Utánpótlás-nevelés sportszakmai tevékenység | Összesen | ||
| 1. | Tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó bevételek önkormányzati támogatás nélkül | 85 539 | 4 461 | 80 000 | 170 000 | ||
| 2. | 5 | Anyagköltségek összesen | 140 000 | 500 | 14 000 | 154 500 | |
| 3. | 6 | Igénybe vett szolgáltatások értéke | 129 985 | 30 891 | 27 000 | 187 876 | |
| 4. | 7 | Egyéb szolgáltatások értéke | 7 000 | 500 | 2 000 | 9 500 | |
| 5. | 9 | ELÁBÉ+Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 20 000 | 0 | 0 | 20 000 | |
| 6. | IV. | Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+09) | 296 985 | 31 891 | 43 000 | 371 876 | |
| 7. | 10 | Bérköltség összesen | 281 313 | 16 357 | 107 958 | 405 628 | |
| 8. | 11 | Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen | 5 290 | 0 | 2 800 | 8 090 | |
| 9. | 12 | Bérjárulékok | 40 400 | 1 075 | 12 914 | 54 389 | |
| 10. | V. | Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) | 327 003 | 17 432 | 123 672 | 468 107 | |
| 11. | kisértékű tárgyi eszk.beszerzése | 3 000 | 3 000 | ||||
| 12. | Önkormányzati támogatások összege (Bevételek-kiadások) | –541 449 | –44 862 | –86 672 | –672 983 | ||
| Gazdasági társaság megnevezése: | Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. | |||||
| Eredménykimutatás (Összköltség eljárással) „A” | ||||||
| adatok ezer Ft-ban | ||||||
| Sorszám | A tétel megnevezése | 2021 évi terv | 2021. évi tény | 2022. évi terv | ||
| 1 | Ingatlanértékesítés | |||||
| 2 | Bérleti díj közhasznú | 20 000 | 34 797 | 52 000 | ||
| 3 | Egyéb árbevétel- vállalk.jell. | 75 000 | 116 509 | 155 000 | ||
| 4 | Közvetített szolgáltatások árbevétele (92.) | 42 000 | 67 235 | 60 000 | ||
| 5 | Közhasznú tevékenység árbevétele | 95 000 | 142 833 | 172 000 | ||
| 6 | 1 | Belföldi értékesítés nettó árbevétele | 232 000 | 361 374 | 439 000 | |
| 7 | 2 | Exportértékesítés nettó árbevétele | ||||
| 8 | I. | Értékesítés nettó árbevétele (01+02) | 232 000 | 361 374 | 439 000 | |
| 9 | 3 | Saját termelésű készletek állományváltozása ± | ||||
| 10 | 4 | Saját előállítású eszközök aktivált értéke | 1 426 | 582 | ||
| 11 | II. | Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) | 1 426 | 582 | ||
| 12 | III. | Egyéb bevételek | 1 202 833 | 1 189 579 | 2 329 725 | |
| 13 | ebből: közvetlen állami támogatás. (EMMI, HM) | 128 301 | 126 885 | 163 301 | ||
| ebből: egyéb állami támogatás. (SOSZ) | 59 932 | 59 932 | ||||
| 14 | ebből: önkormányzati támogatás | 423 000 | 423 000 | 788 783 | ||
| ebből: egyéb kiemelt támogatás | 237 000 | 158 625 | 123 000 | |||
| 15 | ebből: egyéb támogatások | 244 000 | 298 707 | 286 000 | ||
| 16 | ebből: fejlesztési célú elszámolás | 110 000 | 120 742 | 120 000 | ||
| 17 | ebből: minden más egyéb bevétel | 600 | 1 688 | 4 700 | ||
| 18 | ebből: térítésmentes vagyonátadás – Tao-beruházás | 843 941 | ||||
| 19 | Bevétel összesen (I+II+III | 1 434 833 | 1 552 379 | 2 769 307 | ||
| 20 | Közüzemi szolgáltatási díjak | 96 000 | 88 887 | 190 000 | ||
| 21 | Létesítmény fenntartás anyagköltsége | 16 000 | 24 666 | 25 000 | ||
| 22 | Rendezvény anyagköltsége | 11 000 | 13 942 | 17 000 | ||
| 23 | éven belül elhaszn eszközök | 28 000 | 33 732 | 30 000 | ||
| 24 | minden más anyag költség | 23 000 | 22 987 | 35 000 | ||
| 25 | 5 | Anyagköltség | 174 000 | 184 214 | 297 000 | |
| 26 | Posta, telefon költségek | 3 000 | 3 711 | 5 000 | ||
| 27 | Könyvvizsgálat | 2 000 | 1 985 | 3 000 | ||
| 28 | Karbantartási költségek | 20 000 | 17 396 | 18 000 | ||
| 29 | Hirdetés | 3 500 | 1 548 | 3 500 | ||
| 30 | Oktatás, továbbképzés | 600 | 2 125 | 2 800 | ||
| 31 | Utazási, kiküdetési költségek | 25 000 | 32 438 | 40 000 | ||
| 32 | Szállás költség | 13 000 | 16 050 | 23 000 | ||
| 35 | ügyvédi munkadíj | 750 | 1 520 | 1 980 | ||
| 36 | Tagdíj | 600 | 608 | 596 | ||
| 37 | Takarítás, szemét szállítás, energia költségek | 5 000 | 3 726 | 5 000 | ||
| 38 | bérleti díj | 55 000 | 56 557 | 73 000 | ||
| Egyéb igénybe vett szolgáltatások | 90 000 | 131 837 | 163 000 | |||
| Rendezvényhez igénybe vett szolg. | 60 000 | 68 317 | 68 000 | |||
| Nevezési díj, versb.díj, játékengedély,.... | 7 000 | 10 155 | 12 000 | |||
| Sportszolgáltatás, sportszervezés | 11 000 | 16 276 | 18 000 | |||
| 39 | Minden más igénybe vett szolg. | 5 124 | 5 635 | 7 500 | ||
| 40 | 6 | Igénybe vett szolgáltatások értéke | 301 574 | 369 884 | 444 376 | |
| 41 | Bankköltség | 4 000 | 4 749 | 5 100 | ||
| 42 | Biztosítási díjak | 6 300 | 8 103 | 9 500 | ||
| 43 | Hatósági díjak | 2 800 | 5 036 | 4 600 | ||
| 44 | 7 | Egyéb szolgáltatások értéke | 13 100 | 17 888 | 19 200 | |
| 45 | 8 | Eladott áruk beszerzési értéke | 13 000 | 10 808 | 16 500 | |
| 46 | 9 | Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 23 000 | 53 238 | 53 000 | |
| 47 | IV. | Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) | 524 674 | 636 032 | 830 076 | |
| 48 | Munkabérek | 468 383 | 466 327 | 552 000 | ||
| 49 | Közfoglalkoztatotti munkabér | 4 500 | 4 105 | 3 028 | ||
| 50 | Megbízási díj | 130 000 | 153 741 | 196 000 | ||
| 51 | Tiszteletdíjak | 780 | 780 | 780 | ||
| 52 | Egyéb jogviszony alapján történő kifizetések (EKHO, EFO) | 13 000 | 13 802 | 15 000 | ||
| 53 | 10 | Bérköltség összesen | 616 663 | 638 755 | 766 808 | |
| 54 | Betegszabadság | 4 000 | 3 103 | 5 000 | ||
| 55 | Utiköltség térítés, saját gk.haszn. költségtérítése | 5 000 | 6 724 | 9 500 | ||
| 57 | Egyéb béren kívüli juttatások | 24 038 | 23 596 | 25 650 | ||
| 58 | Reprezentáció | 200 | 140 | 210 | ||
| 59 | Egyéb kifizetések | 9 000 | 11 164 | 10 500 | ||
| 60 | 11 | Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen | 42 238 | 44 727 | 50 860 | |
| 61 | 12 | Bérjárulékok | 80 000 | 66 643 | 86 000 | |
| 62 | V. | Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) | 738 901 | 750 125 | 903 668 | |
| 63 | VI. | Értékcsökkenési leírás | 150 000 | 149 119 | 166 000 | |
| 64 | Iparűzési adó | 3 000 | 1 189 | 1 500 | ||
| 65 | Építményadó | |||||
| 66 | Egyéb nem részl. ráfordítások | 4 000 | 3 247 | 8 000 | ||
| 67 | Arányosítás miatt le nem vonható Áfa | 10 000 | 10 412 | 13 000 | ||
| 68 | Térítésmentes vagyonátadás – Tao-s beruh. | 844 921 | ||||
| 69 | VII. | Egyéb ráfordítások | 17 000 | 14 848 | 867 421 | |
| 70 | ebből: értékvesztés | |||||
| 71 | A. | ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III–IV–V–VI–VII) | 4 258 | 2 255 | 2 142 | |
| 72 | 13 | Kapott (járó) osztalék és részesedés | ||||
| 73 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | |||||
| 74 | 14 | Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége | ||||
| 75 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | |||||
| 76 | 15 | Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyereség | ||||
| 77 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | |||||
| 78 | 16 | Egyéb kapott kamatok,kamatjellegű bevételek | ||||
| 79 | ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott | |||||
| 80 | 17 | Pénzügyi műveletek egyéb bevételei | 60 | 60 | 220 | |
| 81 | VIII. | Pénzügyi műv. bevételei (13+14+15+16+17) | 60 | 60 | 220 | |
| 82 | 18 | Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | ||||
| 83 | ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott | |||||
| 84 | 19 | Befektetett pénzügyi eszközökből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek | ||||
| 85 | ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott | |||||
| 86 | 20 | Fizetendő kamatok kamatok és kamatjellegű ráfordítások | ||||
| 87 | ebből: kapcsolt vállalkozásoknak | |||||
| 88 | 21 | Részesedések, értékpapírok, tartósan adott kölcsönök, bankbetétek értékvesztése | ||||
| 89 | ebből: kapcsolt vállalkozásoknak adott | |||||
| 90 | 22. | Pénzügyi műveletetek egyéb ráfordításai | 50 | 106 | 115 | |
| 91 | IX. | Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21+22) | 50 | 106 | 115 | |
| 92 | B. | PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII–IX) | 10 | –46 | 105 | |
| 93 | C. | ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±A±B) | 4 268 | 2 209 | 2 247 | |
| 94 | X. | Adófizetési kötelezettség | 50 | 60 | ||
| 95 | D. | ADÓZOTT EREDMÉNY (±C–X) | 4 218 | 2 209 | 2 187 | |
mely létrejött egyrészről Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata (nevében eljáró Szalay Ferenc polgármester) Szolnok, Kossuth tér 9., mint támogató,
másrészről
neve: Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft.
címe: Szolnok, Tiszaligeti sétány 2.
képviselője: Rózsa József
közhasznú minősítése: közhasznú
adóhatóságnak bejelentett pénzforgalmi jelzőszáma: 11745004 – 20137412
adóigazgatási azonosító száma: 21064371–2–16
telefonszáma, fax száma: 56/423–902
e-mail címe: titkarsag@szolsport.hu
mint támogatott (együttes említésük esetén: szerződő felek) között
Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlésének 354/2021. (XII.16.). közgyűlési határozatában foglaltak alapján megkötött, és Szolnok Megyei Jogú Város Közgyűlésének 140/2022. (V.26.) határozatában, a 227/2022.(IX.29.) határozatában foglaltak, a 254/2022. (X.25.), valamint 284/2022. (XI.24.) határozatában foglaltak alapján módosított – a támogatott 2022. január 1-jétől 2022. december 31-ig terjedő időszakban történő támogatására vonatkozó – támogatási szerződés (továbbiakban: támogatási szerződés) módosítására.
1. Szerződő felek a támogatási szerződést a következők szerint módosítják:
1.1. A támogatási szerződés 1. pontjában szereplő
„1. Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján 788 782 836,-Ft-ot, azaz hétszáznyolcvannyolcmillió-hétszáznyolcvankétezer-nyolcszázharminchat forintot biztosít az alábbiak szerint:
A) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
631 248 836,-Ft-ot, azaz hatszázharmincegymillió-kettőszáznegyvennyolcezer-nyolcszázharminchat forintot utal át támogatás céljából, a támogatottal kötött –Szolnok Megyei Jogú Közgyűlésének 64/2009. (III.26.) sz. határozatával jóváhagyott – Közhasznúsági szerződés (a továbbiakban: Közhasznúsági szerződés) I. 1. pontjában meghatározott sportlétesítmény működtetésére, valamint a Támogatott által működtetett sportlétesítményeket használó – nem hivatásos – sportszervezetek edzéseihez, valamint a – nem hivatásos – verseny-, diák-, és szabadidősport rendezvényeihez szükséges létesítmény-feltétel biztosítási tevékenységre 2022. január 1. napjától 2022. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.
B) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
157 534 000 Ft-ot, azaz százötvenhétmillió-ötszázharmincnégyezer forintot utal át támogatás céljából, melyből
55 862 000 Ft-ot, azaz ötvenötmillió-nyolcszázhatvankétezer forintot a Közhasznúsági szerződés I. 2. pontjában szervezés és egyéb sportszakmai tevékenység ellátására, továbbá
101 672 000 Ft-ot, azaz százegymillió-hatszázhetvenkétezer forintot a Közhasznú szerződés I. 3. pontjában meghatározott utánpótlás-nevelés sportszakmai tevékenység 2022. január 1. napjától 2022. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.”
szövegrész helyébe
„1. Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján 788 782 836,-Ft-ot, azaz hétszáznyolcvannyolcmillió-hétszáznyolcvankétezer-nyolcszázharminchat forintot biztosít az alábbiak szerint:
A) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
654 782 836,-Ft-ot, azaz hatszázötvennégymillió-hétszáznyolcvankétezer-nyolcszázharminchat forintot utal át támogatás céljából, a támogatottal kötött –Szolnok Megyei Jogú Közgyűlésének 64/2009. (III.26.) sz. határozatával jóváhagyott – Közhasznúsági szerződés (a továbbiakban: Közhasznúsági szerződés) I. 1. pontjában meghatározott sportlétesítmény működtetésére, valamint a Támogatott által működtetett sportlétesítményeket használó – nem hivatásos – sportszervezetek edzéseihez, valamint a – nem hivatásos – verseny-,diák-, és szabadidősport rendezvényeihez szükséges létesítmény-feltétel biztosítási tevékenységre 2022. január 1. napjától 2022. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.
B) Támogató a támogatott részére jelen szerződés alapján
134 000 000 Ft-ot, azaz százharmincnégymillió forintot utal át támogatás céljából, melyből
74 000 000 Ft-ot, azaz hetvennégymillió forintot a Közhasznúsági szerződés I. 2. pontjában szervezés és egyéb sportszakmai tevékenység ellátására, továbbá
60 000 000 Ft-ot, azaz hatvanmillió forintot a Közhasznú szerződés I. 3. pontjában meghatározott utánpótlás-nevelés sportszakmai tevékenység 2022. január 1. napjától 2022. december 31-ig terjedő időszakban történő felhasználásra a felek által egyeztetett időpontban.”
szöveg lép.
1.2. A támogatási szerződés melléklete helyébe jelen szerződés melléklete lép.
2. Jelen támogatási szerződés módosítás az aláírás napján lép hatályba, a támogatási szerződés jelen módosítással nem érintett részei változatlan tartalommal hatályban maradnak.
3. Szerződő felek a fentieket, mint akaratukkal mindenben megegyezőt, elolvasás és értelmezés után a mai napon helybenhagyólag aláírták.
Szolnok, 2022.
| ..................................... | ..................................... | |
| támogatott | támogató | |
| Rózsa József | Szalay Ferenc | |
| ügyvezető igazgató | polgármester | |
| Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata |
| adatok ezer Ft-ban | |||||||
| Sorszám | A tétel megnevezése | Sport- létesítmény működtetése | Egyéb sportszakmai tevékenység | Utánpótlás-nevelés sportszakmai tevékenység | Összesen | ||
| 1. | Tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó bevételek önkormányzati támogatás nélkül | 85 539 | 4 461 | 80 000 | 170 000 | ||
| 2. | 5 | Anyagköltségek összesen | 237 534 | 500 | 9 000 | 247 034 | |
| 3. | 6 | Igénybe vett szolgáltatások értéke | 135 785 | 60 029 | 25 000 | 220 814 | |
| 4. | 7 | Egyéb szolgáltatások értéke | 7 000 | 500 | 2 000 | 9 500 | |
| 5. | 9 | ELÁBÉ+Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke | 20 000 | 0 | 0 | 20 000 | |
| 6. | IV. | Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+09) | 400 319 | 61 029 | 36 000 | 497 348 | |
| 7. | 10 | Bérköltség összesen | 291 313 | 16 357 | 90 558 | 398 228 | |
| 8. | 11 | Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen | 5 290 | 0 | 2 800 | 8 090 | |
| 9. | 12 | Bérjárulékok | 40 400 | 1 075 | 10 642 | 52 117 | |
| 10. | V. | Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) | 337 003 | 17 432 | 104 000 | 458 435 | |
| 11. | kisértékű tárgyi eszk.beszerzése | 3 000 | 3 000 | ||||
| 12. | Önkormányzati támogatások összege (Bevételek-kiadások) | –654 783 | –74 000 | –60 000 | –788 783 | ||
mely létrejött egyrészről Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata (nevében eljáró Szalay Ferenc polgármester) Szolnok, Kossuth tér 9., mint támogató,
másrészről
neve: Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft.
címe: Szolnok, Tiszaligeti sétány 2.
képviselője: Rózsa József ügyvezető igazgató
közhasznú minősítése: közhasznú
adóhatóságnak bejelentett pénzforgalmi jelzőszáma: 11745004 – 20137412
adóigazgatási azonosító száma: 21064371–2–16
telefonszáma, fax száma: 56/423–902
e-mail címe: titkarsag@szolsport.hu
mint támogatott (együttes említésük esetén: szerződő felek) között
Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Polgármesterének 166/2021. (V.25.) határozatában foglaltak alapján megkötött, és Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata Közgyűlésének 326/2021. (XI.25.) határozatában, valamint a 183/2022. (VI.30.) határozatában foglaltak alapján módosított támogatási szerződés (a továbbiakban: támogatási szerződés) módosítására.
1. Szerződő felek a támogatási szerződést a következők szerint módosítják:
1.1. A támogatási szerződés 1. pontjában a
„A támogatás felhasználására a szerződés aláírásnak napjától a beruházás ütemezésének függvényében 2022. december 31-ig van mód.”
szövegrész helyébe a
„A támogatás felhasználására a szerződés aláírásnak napjától a beruházás ütemezésének függvényében 2023. december 31-ig van mód.”
szöveg lép.
1.2. A támogatási szerződés 3. pontja helyébe az alábbi szövegrész lép:
„3. Támogatott a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény (a továbbiakban: számviteli törvény) 4. § (1) bekezdése értelmében működéséről, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről az üzleti év könyveinek zárását követően, könyvvezetéssel alátámasztott beszámolót köteles készíteni, mely tartalmazza a Polgármesteri Hivatal Humán Igazgatóságára a 2021. évben felhasznált támogatási összeggel kapcsolatban 2022. március 31-ig, a 2022. évben felhasznált támogatási összeg vonatkozásában 2023. január 15. napjáig, a 2023. évben felhasznált támogatási összeg vonatkozásában 2024. január 15. napjáig benyújtott elszámolást is. Az elszámolásban bemutatásra kerül a támogatás felhasználása a támogatási szerződés mellékletét képező költségkalkuláció szerinti bontásban és tartalommal, és a teljesítés értékelésével. A támogatott a támogató részére benyújtandó elszámolást úgy köteles elkészíteni, hogy az alkalmas legyen a támogatás felhasználásának részletes ellenőrzésére. Támogatottnak a fentiek szerint a 2021. évben felhasznált támogatással 2022. március 31. napjáig, a 2022. december 31-ig felhasznált támogatással 2023. január 15. napjáig, a 2023. december 31-ig felhasznált támogatással 2024. január 15. napjáig a Polgármesteri Hivatal Humán Igazgatóságán el kell számolnia Támogatott tudomásul veszi, hogy az európai uniós versenyjogi értelemben vett állami támogatásokkal kapcsolatos eljárásról és a regionális támogatási térképről szóló 37/2011. (III.22.) Korm. rendelet előírásának megfelelően a támogatást nyújtó adatot szolgáltat a Támogatásokat Vizsgáló Iroda, mint az állami támogatások európai uniós versenyszempontú vizsgálatáért felelős szervezet részére a 651/2014/EU bizottsági rendelet 9. cikke szerinti közzététel céljából e rendelet hatálya alá tartozó, 500 000 eurónak megfelelő forintösszeget meghaladó egyedi támogatásokról.”
1.3. A támogatási szerződés melléklete helyébe jelen támogatási szerződés módosítás melléklete lép.
2. Jelen támogatási szerződés módosítás az aláírás napján lép hatályba, a támogatási szerződés jelen módosítással nem érintett részei változatlan tartalommal hatályban maradnak.
3. Szerződő felek a fentieket, mint akaratukkal mindenben megegyezőt, elolvasás és értelmezés után a mai napon helybenhagyólag aláírták.
Szolnok, 2022.
| ..................................... | ..................................... | |
| támogatott | támogató | |
| Rózsa József | Szalay Ferenc | |
| ügyvezető igazgató | polgármester | |
| Szolnoki Sportcentrum Nonprofit Kft. | Szolnok Megyei Jogú Város Önkormányzata |
Támogatási szerződés módosítás melléklete
– adatok ezer Ft-ban
| Sorszám | A tétel megnevezése | létesít- ményekhez kapcsolódó beruházások, fejlesztések | ............ Tevékenység | ............ Tevékenység | 2021. év összesen | 2022. év összesen | 2023. év összesen | ||
| 1. | Tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó bevételek önkormányzati támogatás nélkül | ||||||||
| 2. | 5 | Anyagköltségek összesen | |||||||
| 3. | 6 | Igénybevett szolgáltatások értéke | |||||||
| 4. | 7 | Egyéb szolgáltatások értéke | |||||||
| 5. | IV. | Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07) | |||||||
| 6. | 10 | Bérköltség összesen | |||||||
| 7. | 11 | Személyi jellegű egyéb kifizetések összesen | |||||||
| 8. | 12 | Bérjárulékok | |||||||
| 9. | V. | Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) | |||||||
| Tárgyieszköz- ingatlan beruházás | 100 406 | 57 017 | 28 066 | 15 323 | |||||
| 12. | ÖNKORMÁNYZATI TÁMOGATÁS ÖSSZEGE (BEVÉTELEK–KIADÁSOK) | 100 406 | 0 | 0 | 57 017 | 28 066 | 15 323 |
