Név: Fővárosi Szociális Közalapítvány
Cím: 1052 Budapest, Városház u. 9-11.
Nyilvántartási száma: 3063. ügyszámú végzés
Adószám: 18036338-1-41
Készült: Budapest, 2013. május 14.
A 2012 évi beszámolót készítette: Pozsonyi Mercedes, regisztrációs száma: 126147.
A Fővárosi Szociális Közalapítvány (székhelye: 1052 Budapest, V. ker., Városház u. 9-11.), amely 1992. április 15-én a 3063. sorszám alatt nyilvántartásba vett, 1996. március 4-én közalapítvánnyá minősített, 1998. január 1-jétől kiemelkedően közhasznú fokozatú szervezetté átsorolt alapítványként végzi tevékenységét.
A szervezet az 1997. évi CLVI. tv. 26. § c) szakaszában foglalt közhasznú - szociális - tevékenységet lát el.
A Fővárosi Szociális Közalapítvány szervezeti egysége a Budapesti Szociális Forrásközpont (telephelye: 1052 Budapest, V. ker., Váci u. 16. II. emelet.), amely 2003. január 1-jétől a Közalapítványra vonatkozó jogszabályok alapján működik, önálló adószámmal.
A Fővárosi Szociális Közalapítvány és a Budapesti Szociális Forrásközpont külön jogi személyként önállóan gazdálkodik, elkülönült vagyonnal rendelkezik.
Gazdasági tevékenységükről külön mérlegbeszámoló készítésével is számot adnak.
Tekintettel az azonos alapító okiratra, és bírósági bejegyzésre, valamint az egyközös KSH, illetve külön adószámra, összesített mérlegbeszámoló képezi a közhasznúsági jelentés alapját.
A számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója, a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendeletben közzétett 4. és 6. sz. mellékletben előírtak alapján készült.
2012. évben mindkét szervezet az alapító okiratban foglalt cél szerinti tevékenységet végezte.
A társaság könyvvizsgálatát a FRISS & Társa Könyvvizsgáló Bt. (Budapest, Ady Endre u. 1.) részéről Friss László bejegyzett könyvvizsgáló (kamarai tagsági száma: 003235), míg a társaság könyvelését Pozsonyi Mercedes (1078 Budapest, Hernád u. 22.) regisztrált mérlegképes könyvelő (PM regisztrációs száma: 126147) végzi.
Az alapítvány beszámolója a számviteli törvény szerinti egyéb szervezetek közhasznú egyszerűsített éves beszámolója a 224/2000. (XII. 19.) Korm. rendeletben közzétett 4. és 6. mellékletben előírtak alapján készült.
Az alapítvány az alapító okiratban foglalt cél szerinti tevékenységet végezte, vállalkozási tevékenysége nem volt.
A Fővárosi Önkormányzat 2011. március 23-i döntése szerint, Budapest Főváros Önkormányzata és a Fővárosi Szociális Közalapítvány között 1998. május 25-én Budapesten kelt és 2005. április 1-jén módosított a Fővárosi Közgyűlés éves rendeletében „8306 Szociális alapítvány” címen nyújtott támogatás tárgyában kötött közszolgáltatási szerződést, annak 12. sz. pontjában foglaltak szerint rendes felmondással, 2011. április 01-jével megszüntette. A felmondási idő 2011. november 30-án járt le, ezzel egyidejűleg a hivatkozott közszolgáltatási szerződés megszűnt.
A Fővárosi Szociális Közalapítvány 2011-ben a felmondási időre 6 771 000 Ft költségvetési támogatásban részesült.
A 2011. évi támogatás 1/12-es része 2012. szeptember 17-én érkezett a Közalapítvány számlájára, a pályázat kiírását követően. Ezt az összeget (616 000 Ft-ot) a Közalapítvány nem költötte el, hanem visszautalta a Fővárosi Önkormányzat bankszámlájára.
A Közalapítvány a 2011. évi támogatás összegét a rendelkezésre álló működési tartalékkal együtt összesen 15 M Ft-ot nyílt pályázatra írt ki, 1/2012. (02. 08.) Szoc. Köza. határozatával a fővárosi székhellyel rendelkező, fővárosi illetékességű szociális célú civil szervezetek között.
A pályázat célja volt:
Különösen veszélyeztetett csoportokhoz tartozó - roma, hajléktalan, lakásnélküli, munkanélküli, pszichiátriai beteg, fogyatékkal élő, bántalmazott - budapesti emberek segítésére irányuló szolgáltatások és tevékenységek költségeinek részbeni támogatása. Ezen belül:
1) Az e csoportokhoz tartozó érintettek részére jogsegélyszolgálat működtetése.
2) Az e csoportokhoz tartozó érintettek és az őket segítők részére készített tájékoztató honlap, vagy kiadvány elkészítésének a kiegészítő támogatása.
3) Az e csoportok tagjaira irányuló előítéletek csökkentését, illetve érdekérvényesítésük megerősítését szolgáló rendezvények, nyilvános fórumok, illetve elektronikus és hagyományos formátumú alkotások költségeinek a kiegészítő finanszírozása.
4) Az e csoportok tagjai által működtetett önsegítő, sorstárssegítő, kortárssegítő csoportok működési költségeinek a kiegészítő finanszírozása.
Pályázni legfeljebb egy éves programokkal lehet. A benyújtott pályázatok tartalmazzák a megvalósítás és a finanszírozás pontos ütemtervét. A Kuratórium ennek megfelelő részletes támogatási szerződést köt a támogatásban részesülőkkel.
A kuratórium a 2012. március 28-i ülésén a 6/2012. (03. 28.) Szoc. Köza. határozatával döntött a beérkezett pályázatok elbírálásáról.
A 15 M Ft pályázati keretösszegre 118 pályázótól közel 45 M Ft igény jelentkezett.
1 pályázó maximálisan 400 000 Ft-ra pályázhatott.
A Kuratórium 46 pályázót nyilvánított nyertesnek, akikkel támogatási szerződést kötött.
A programok végrehajtása folyamatban van, a nyertes szervezetek szakmai és pénzügyi beszámolóikban ismertetik a támogatási összeg felhasználását.
22 nyertes szervezet projektje van folyamatban, a befejezési határidő legkésőbb 2013. december 30.
A 2010-ben nyertes pályázók elszámoltatása, 2012-ben is folyamatosan történt. Az 1 éves programok befejeződtek, a pénzügyi és szakmai beszámolók benyújtása megtörtént.
A 2 éves programok alapján, a támogatási összegek második részletének átutalása részben megtörtént, a pályázók egy részénél folyamatban van az elszámoltatás. A támogatási összegek második részletére vonatkozó szakmai és pénzügyi beszámolók folyamatosan érkeztek 2012-ben. A támogatási összegek további harmadik részletének utalására, csak az előzőleg már átutalt támogatási összegre benyújtott szakmai és pénzügyi beszámoló elfogadása után kerülhet sor.
A 2010. évi pályázat 3 évre szóló programjai 2013. december 30-ával befejeződnek.
Még 2008-ban a Közalapítvány az EGT és Norvég Finanszírozási Mechanizmus programra benyújtott „Diszkrimináció elleni küzdelem és jogvédelem, jogsegélyszolgálat ösztönzése Budapesten” elnevezésű pályázatát elfogadták, és 90 M Ft támogatásban részesítették. A közalapítványnak 15% önrészt kell biztosítani, a pályázati program lebonyolítására.
A projekt a fővárosban élő legveszélyeztetettebb csoportokat célozta meg:
- roma kisebbséghez tartozók,
- hajléktalan emberek,
- lakhatási támogatásra szorulók, díjhátralékosok, munkanélküliek, egyedül élő idősek vagy a lakásmaffia által veszélyeztetettek,
- pszichiátriai ellátásban részesülők,
- fiatal droghasználók,
- fogyatékkal élők,
- homoszexuálisok,
- börtönből szabadulók.
A 8 db nyertes alprojektre a Diszkrimináció elleni küzdelem és jogvédelem keretprogramra, és a 24 nyertes alprojektre a Jogsegélyszolgálat ösztönzése Budapesten keretprogramra a pályázókkal a támogatási szerződéseket 2009. július 1-jével megkötöttük.
A projektek végrehajtása 2010. december 31-ével befejeződött, de a végbeszámolókra, a végső kifizetésekre 2011-ben került sor.
A végső kedvezményezettek a jogsegélyszolgálat ösztönzése Budapesten szakmai programban vállalták, hogy tájékoztatást, tanácsadást, jogi segítségnyújtást, jogi képviseletet nyújtanak Budapesten, ingyenesen, az arra rászoruló, a pályázatban megjelölt A vagy B vagy C csoportba tartozó embereknek.
A végső kedvezményezettek a diszkrimináció elleni küzdelem és jogvédelem szakmai programban vállalták, hogy a pályázati kiírásban lévő célcsoport valamely részére olyan projektet dolgoznak ki, amely csökkenti az előítéleteket, elősegíti a célcsoport tagjainak elfogadását, és jogvédelmet nyújt a hátrányos megkülönböztetések ellen.
A pályázat teljes elszámolása, a végelszámoló benyújtása a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség felé 2012. január hónapban megtörtént. Hiánypótlás kéréséről nem kaptunk értesítést. A végelszámolásunk elfogadásáról 2013. március 22-én került sor, amelyről a 2013. április 4-én keltezett értesítésben, arról tájékoztattak minket, hogy e naptól kezdődik a fenntartási időszak, amelyről évente jelentést kell benyújtani a Végrehajtó Ügynökség felé.
Nem értelmezhető az Alapítványnál.
2012. évi járandóságok
| adatok E Ft-ban | ||||
| Megnevezés | Bér és tiszteletdíj | Személyi jell. kifizetések | Összesen | |
| Kuratórium tagjai | 0 | 0 | 0 | |
| Összesen | 0 | 0 | 0 | |
Folyósított előlegek és kölcsönök összege
2012. évben nem került sor ilyenre.
Vállalt garanciák
2012. évben nem vállalt garanciát az Alapítvány.
A Budapesti Szociális Forrásközpont közalapítvány képviseletére jogosult személyek neve és lakóhelye
| Név | Beosztás | Lakcím | |
| Győri Péter | a Kuratórium elnöke | Budapest, Szentkirályi u. |
A könyvvizsgálat
Az Alapítvány mérlege könyvvizsgálattal alátámasztott, a könyvvizsgálatot a FRISS & Társa Könyvvizsgáló Bt. (Budapest, Ady Endre u. 1.) részéről Friss László bejegyzett könyvvizsgáló (kamarai tagsági száma: 003235) végzi.
Alapítványunk a beszámoló összeállításánál a Számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 15-16. §-ában meghatározott alapelvek figyelembevételével a 2012. gazdasági évről 2012. december 31-i fordulónappal éves beszámolót készített. Az éves beszámoló összeállítása a törvény 17-20. §-ában előírt általános szabályok alapján történt. Ennek keretében a mérleg a 22-45. §, az eredménykimutatás a 70-87. §, a kiegészítő melléklet a 88-94. §-ban meghatározott törvényi előírásoknak megfelelően készült.
Az Alapítvány működését, vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetének alakulását bemutató beszámoló összeállításához a 14. § előírása szerint Számviteli politikánkban rögzítettük az egyes mérlegtételek értékelési módját és zárlati időpontokat.
A Számviteli törvény által előírt egyes mérlegtételek valódiságának alátámasztására a számviteli alapelveknek megfelelően számviteli politikánk keretében elkészítettük
- az eszközök és források értékelési szabályzatát,
- pénzkezelési szabályzatot,
- számlarendet és számlatükröt.
| 2012. | Vagyonváltozás | 2011. záró | 2012. záró | ||||
| Arányszám | |||||||
| ESZKÖZÖK | 2011. 12. 31. | 2012. 12. 31. | Változás | 2011. | 2012. | ||
| A) Befektetett eszközök | 54 | 365 | 311 | 0,10 | 1,34 | ||
| I. | Immateriális javak | ||||||
| II. | Tárgyi eszközök | 54 | 365 | 311 | 0,10 | 1,34 | |
| III. | Befektetett pénzügyi eszközök | ||||||
| IV. | Befektetett eszközök értékhelyesbítése | ||||||
| B) FORGÓESZKÖZÖK | 52 826 | 20 591 | -46 923 | 99,64 | 75,42 | ||
| I. | Készletek | ||||||
| II. | Követelések | 1 197 | 484 | -713 | 2,26 | 1,77 | |
| III. | Értékpapírok | ||||||
| IV. | Pénzeszközök | 51 639 | 20 107 | -31 532 | 97,38 | 73,65 | |
| C) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 140 | 6 343 | 6 203 | 0,26 | 23,24 | ||
| ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 53 030 | 27 299 | -25 731 | 100 | 100 | ||
| FORRÁSOK | |||||||
| D) SAJÁT TŐKE | 44 067 | 15 254 | -28 813 | 83,09 | 55,88 | ||
| I. | INDULÓ TŐKE | 5 300 | 5 300 | 0 | 9,99 | 19,41 | |
| II. | TŐKEVÁLTOZÁS | 16 310 | 38 767 | 22 457 | 30,76 | 142,01 | |
| III. | LEKÖTÖTT TARTALÉK | ||||||
| IV. | ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK | ||||||
| V. | TÁRGYÉVI EREDMÉNY KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉGBŐL | 22 457 | -28 813 | -51 270 | 42,34 | -105,54 | |
| E) CÉLTARTALÉK | |||||||
| F) KÖTELEZETTSÉGEK | 8 963 | 6 960 | -2 003 | 16,92 | 25,49 | ||
| I. | HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | ||||||
| II. | RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK | 8 963 | 6 960 | -2 003 | 16,91 | 25,49 | |
| G) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 5 085 | 5 085 | 18,63 | ||||
| FORRÁSOK ÖSSZESEN | 53 030 | 27 299 | -25 731 | 100 | 100 | ||
| Mutató megnevezés | mutató számítás | mérleg hivatkozás | 2011. | 2012. | |
| Saját tőke aránya | saját tőke/összes forrás | D/D+E+F+G | 83,09% | 55,87% | |
| Saját tőke aránya I. | kötelezettségek/saját tőke | F/D | 20,34% | 45,62% | |
| Tőkeszerkezeti mutató | rövid lejáratú köt./saját tőke | FII./D | 20,34% | 45,62% |
| E Ft-ban | |||||
| Immateriális javak bruttó értékének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Szellemi termékek | 211 | 0 | 0 | 211 | |
| Immateriális javak értékcsökkenésének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Szellemi termékek | 211 | 0 | 0 | 211 | |
| Immateriális javak nettó értékének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Szellemi termékek | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Összesen | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| E Ft-ban | |||||
| Tárgyi eszközök bruttó értékének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Műszaki berendezések, gépek | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Egyéb berend., felszerelések | 7648 | 399 | 0 | 8047 | |
| Összesen | 7648 | 399 | 0 | 8047 | |
| Tárgyi eszközök értékcsökkenésének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Műszaki berendezések, gépek | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Egyéb berend., felszerelések | 7594 | 88 | 0 | 7682 | |
| Összesen | 7594 | 88 | 0 | 7682 | |
| Tárgyi eszközök nettó értékének alakulása: | |||||
| Megnevezés | Nyitó | Növekedés | Csökkenés | Záró | |
| 1. Műszaki berendezések, gépek | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Egyéb berend., felszerelések | 453 | 0 | 88 | 365 | |
| Összesen | 453 | 0 | 88 | 365 | |
2012. évben elszámolt értékcsökkenési leírás folyamatos (lineárisan) elszámolt értékcsökkenési leírás: 88 E Ft.
2012. évben megvalósult beruházások bemutatása: 33%-os mértékű értékcsökkenésként elszámolva az egész év folyamán.
2012. évben értéknövelő felújítás saját forrásból az Alapítványnál nem történt.
Elszámolt értékvesztés, illetve visszaírt értékvesztés az Alapítványunknál nem volt.
Aktív időbeli elhatárolás 2012. évben 6343 E Ft volt.
2012. évben a beszámoló követelések sora az alábbi tételekből állt:
24 E Ft - FSZKA NAV SZJA-t túlfizetésből
248 E Ft - BSZF belföldi követelések (forintban)
137 E Ft - BSZF kaució-fizetés miatt
75 E Ft - BSZF munkavállalókkal szembeni követelések (kiküldetés miatt)
484 E Ft Mindösszesen
| Megnevezés | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | |
| Induló tőke | 5 300 | 5 300 | |
| Tőkeváltozás | 38 767 | 16 310 | |
| Lekötött tartalék | |||
| Értékelési tartalék | |||
| Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből | - 28 813 | 22 457 | |
| Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből | |||
| Összesen | 15 254 | 44 067 |
2012. évben Alapítványunknak lekötött tartaléka nem volt.
Alapítványunk 2012. évben céltartalékot nem képzett.
| Megnevezés | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | |
| I. Hátrasorolt kötelezettségek | |||
| II. Hosszú lejáratú kötelezettségek | |||
| III. Rövid lejáratú kötelezettségek | 6960 | 8963 | |
| Összesen | 6960 | 8963 |
2012. évben Alapítványunknak hátrasorolt kötelezettsége nem volt.
2012. évben Alapítványunknak hosszú lejáratú kötelezettsége nem volt.
2012. évben Alapítványunk öt évnél hosszabb futamidejű kötelezettséget nem vállalt.
Alapítványunknak 2012. évben zálogjoggal biztosított kötelezettsége nem volt.
| Megnevezés | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | |
| Vevőktől kapott előleg | |||
| Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) | |||
| Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben | |||
| Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek | 6960 | 8963 | |
| Összesen | 6960 | 8963 |
| Megnevezés | 2012. 12. 31. | 2011. 12. 31. | |
| FSZKA TB kötelezettség | 37 | 37 | |
| BSZF kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból | 0 | 289 | |
| FSZKA még elszámolatlan támogatások | 6395 | 0 | |
| BSZF szja fizetési kötelezettség | 528 | 563 | |
| BSZF NAV járulékfizetési kötelezettség | 0 | 1679 | |
| Összesen | 6960 | 8963 |
A rövid lejáratú kötelezettségeink között mutatjuk ki a NAV felé fennálló kötelezettségeinket.
Alapítványunknál ez nem értelmezhető.
2012. évben Alapítványuknál 4828 E Ft bevételt és 257 E Ft költséget határoltunk el passzívaként.
A Fővárosi Szociális Közalapítvány 2012-ben 0 Ft költségvetési támogatásban részesült.
Budapesti Szociális Forrásközpont
| Támogató megnevezése | Támogatott cél | Támogatási összeg | ||
| Fővárosi Önkormányzat | közhasznú tevékenység | 1 289 | ||
| TÁMOP | 8 733 | |||
| Norvég Alap | 6 187 | |||
| Web2See | 3 845 | |||
| G4G projekt | 17 779 | |||
| HUSK | 6 318 | |||
| Mindösszesen: | 44 151 |
Összes bevétel: 45 863 E Ft
Összes ráfordítás: 74 676 E Ft
Tárgyévi eredmény: -28 813 E Ft
Közalapítványunknál nem értelmezhető.
A Közalapítványnál 2012. évben kutatási, kísérleti fejlesztési költségek nem merültek fel.
A Fővárosi Önkormányzattól még 2011-ben kapott, valamint a rendelkezésre álló tartalékkal együtt, összesen 15 M Ft-ot a Közalapítvány Kuratóriuma kiírta 2012-ben pályázatra az alábbi célokra:
Különösen veszélyeztetett csoportokhoz tartozó - roma, hajléktalan, lakásnélküli, munkanélküli, pszichiátriai beteg, fogyatékkal élő, bántalmazott - budapesti emberek segítésére irányuló szolgáltatások és tevékenységek költségeinek részbeni támogatása.
A 2 éves programok alapján, a támogatási összegek második részletének átutalása részben megtörtént, a pályázók egy részénél folyamatban van az elszámoltatás. A támogatási összegek második részletére vonatkozó szakmai és pénzügyi beszámolók egy részének benyújtására 2012-ben kell számítani. A támogatási összegek további részletének utalására, csak az előzőleg már átutalt támogatási összegre benyújtott szakmai és pénzügyi beszámoló elfogadása után kerülhet sor.
A Közalapítvány 2012. évben nem számolt el ilyen címen összeget a bevételei között.
Egyéb bevételekként számoltuk el a banktól kapott kamatokat.
Egyéb ráfordítást nem számoltunk el az év folyamán.
A Közalapítvány a 2012. év folyamán betétlekötésekből érte el a 786 E Ft-nyi bevételét.
2012. évben a Közalapítvány pénzügyi ráfordítást nem számolt el.
A Közalapítványnál ez nem értelmezhető.
2012-ben rendkívüli bevételt, illetve rendkívüli ráfordítást a Közalapítvány nem realizált.
Nem értelmezhető a 2012-es év folyamán a Közalapítványnál.
A Közalapítványnál 2012-es évben nem voltak halasztott ráfordítások, illetve bevételek.
Ez a Közalapítványnál nem értelmezhető.
Befektetett eszközök értékelése: közalapítványunk nem élt az értékhelyesbítés lehetőségével, így arra a mérlegtételeknél nem utaltunk.
Immateriális javak: értékelésünk a törvény 47-51. § előírásai szerint történik, leltározásuk 2012. december 31-i határidővel megtörtént.
Tárgyi eszközök: értékelésük a törvény 47-51. §, illetve az 52-53. § előírásai szerint történik. Nem szerepelhetnek értékkel azok az eszközök, amelyeknek nincs hozzárendelhető beszerzési értékük, leltározásuk 2012. december 31-i határidővel megtörtént.
Beruházások: a közalapítvány működéséhez szükséges tárgyi eszközök és szoftverek beszerzését mutatjuk ki, aktiválásuk beszerzésük napjával megtörtént.
Befektetett pénzügyi eszközök: nem rendelkezünk ilyen eszközzel.
Forgóeszközök értékelése:
Készletek értékelése: nem rendelkezünk készletekkel.
Követelések értékelése: közalapítványunk nem tart nyilván követelést.
Pénzeszközök: forintban történő bankszámlavezetés mellett külön értékelés nem szükséges. A bankkivonatokkal, a pénztárjelentésekkel való egyezőséget, mint előírt kötelezettséget biztosítottuk.
Aktív időbeli elhatárolás:
Költségek, fizetendő kamatok ráfordításait számoltuk el ezen tételben.
Saját tőke: saját tőke nyilvántartásunkat a Számviteli törvény 35-40. §-ában szereplő előírásoknak megfelelően mutatjuk ki. Saját tőkeként tartjuk nyilván a korábbi előírások szerint kialakított induló vagyont.
Céltartalék: 2012. évben céltartalékot nem képeztünk.
Kötelezettségek:
Hosszú lejáratú kötelezettség: nem vállaltunk hosszú lejáratú kötelezettséget.
Rövid lejáratú kötelezettség: ezen kötelezettségeinket a törvény 42. § (3), valamint a 43. § előírásainak megfelelően mutatjuk ki. Itt mutatjuk ki az adóhatóság felé fennálló kötelezettségeinket, valamint a pályázaton nyertes, szerződött, de a tárgyévben a szervezeteknek még át nem utalt összegeket.
Passzív időbeli elhatárolások: a számviteli törvény által előírt bevételeket és költségeket számoltuk el ezen a mérlegsoron.
Az értékcsökkenést a számviteli politikánkban meghatározott módon, lineáris kulcsokkal számoltuk el. Az 50 ezer Ft beszerzési ár alatti tárgyi eszközök esetében alkalmaztuk a használatbavételkor egyösszegű értékcsökkenés módszerét.
2012. évi átlagos statisztikai állományi létszám (fő) 6 fő, akik a Forrásközpont alkalmazottai, a Közalapítvány minden feladatot vállalkozói szerződéssel foglalkoztat.
A foglalkoztatottak bérköltsége: 16 260 E Ft
Személyi jellegű egyéb kifizetések: 1772 E Ft
Járulékok: 4170 E Ft
A Közalapítványnál az ellenőrzés során nem történt jelentős összegű hiba feltárása.
A 2000. évi C., a számvitelről szóló törvény 94. § (1)-(2) bekezdésében megjelölt, a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszköznek, a környezetre káros veszélyes hulladékoknak, anyagoknak nyitó és záró készlete - a Közalapítványnál nem volt.
A trv. 41. § (1)-(2), valamint a 93. § (3) bekezdése értelmében környezetvédelmi kötelezettségek fedezetére a Közalapítvány céltartalékot nem képzett.
A környezetvédelemmel kapcsolatban a Közalapítvány nem számolt el költségek a 2012-es év folyamán.
A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettségek várható összegére, fedezetére a Közalapítvány céltartalékot nem képzett.
Elvégeztük a Közalapítvány (KSH-száma: 18036338-8532-569-01) 2012. december 31-i fordulónapra elkészített 2012. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely közhasznú egyszerűsített éves beszámoló a 2012. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 27 299 E Ft, a mérleg szerinti eredmény -28 813 E Ft veszteség -, az ezen időpontra végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból és a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből áll.
A közhasznú egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az Alapítvány felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket.
A könyvvizsgáló felelőssége a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. Az Alapítvány 2011. évi közhasznú egyszerűsített éves beszámolójáról a 2012. március 12. napján kelt könyvvizsgálói jelentésünkben minősítés nélküli záradékot bocsátottunk ki.
A könyvvizsgálatot a Magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat tervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzünk arról, hogy a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat.
Az elvégzett könyvvizsgálat magában foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni a közhasznú egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár tévedésekből eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felméréseit, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A közhasznú egyszerűsített éves beszámolóhoz kapcsolódóan a könyvvizsgáló kockázatfelmérésének nem célja, hogy az Alapítvány belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon.
A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés lényegesebb becsléseinek, valamint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló bemutatásának értékelését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradék (vélemény) megadásához.
A könyvvizsgálat során az Alapítvány közhasznú egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy a közhasznú egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint a közhasznú egyszerűsített éves beszámoló az Alapítvány 2012. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.
Budapest, 2013. május 14.
Friss László
hites könyvvizsgáló
MKVK 003235
________
A jelentés négy példányban készült. Pdf formátumban is kiadva!
| A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete | PK-142 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Törvényszék: | 01 Fővárosi Törvényszék | Tárgyév: | 2 | 0 | 1 | 2 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Beküldő adatai | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Előtag | Családi név | Első utónév | További utónevek | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Viselt név: | Pozsonyi | Mercedes | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Születési név: | Pozsonyi | Mercedes | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Anyja neve: | Czibulka | Irén | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Születési ország neve: | Magyarorsazág | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Születési település neve: | Szőny | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Születési ideje: | 1 | 9 | 6 | 0 | - | 0 | 9 | - | 0 | 6 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet neve: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fővárosi Szociális Közalapítvány | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet székhelye: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Irányítószám: | 1 | 0 | 5 | 2 | Település: | Budapest | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Közterület neve: | Városház | Közterület jellege: | utca | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Házszám: | 9-11. | Lépcsőház: | Emelet: | Ajtó: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bejegyző határozat száma: | 1 | 1 | . | P | K | . | 6 | 8 | 1 | 1 | 0 | / | 1 | 9 | 9 | 2 | / | |||||||||||||||||||||||
| Nyilvántartási szám: | 0 | 1 | / | / | 3 | 0 | 6 | 3 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet adószáma: | 1 | 8 | 0 | 3 | 6 | 3 | 3 | 8 | - | 1 | - | 4 | 1 | |||||||||||||||||||||||||||
| Képviselő neve: | Dr. Győri Péter | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Képviselő aláírása: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Keltezés: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Budapest | 2 | 0 | 1 | 3 | - | 0 | 5 | - | 1 | 4 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Kitöltő verzió: 2.52.0 Nyomtatvány verzió: 1.6 | Nyomtatva: 2013.05.29 22.07.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete | PK-142 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet neve; | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fővárosi Szociális Közalapítvány | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Adatok ezer forintban.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Előző év | Előző év helyesbítése | Tárgyév | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A. | Befektetett eszközök | 54 | 365 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| I. Immateriális javak | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| II. Tárgyi eszközök | 54 | 365 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| III. Befektetett pénzügyi eszközök | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B. | Forgóeszközök | 52 836 | 20 591 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| I. Készletek | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| II. Követelések | 1 197 | 484 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| III. Értékpapírok | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| IV. Pénzeszközök | 51 639 | 20 107 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C. | Aktív időbeli elhatárolások | 140 | 6 343 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ESZKÖZÖK ÖSSZESEN | 53 030 | 27 299 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| D. | Saját tőke | 44 067 | 15 254 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| I. Induló tőke/jegyzett tőke | 5 300 | 5 300 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| II. Tőkeváltozás/eredmény | 16 310 | 38 767 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| III. Lekötött tartalék | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| IV. Értékelési tartalék | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből | 22 457 | -28 813 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| VI. Tárgyévi erdemény vállalkozási tevékenységből | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E. | Céltartalékok | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| F. | Kötelezettségek | 8 963 | 6 960 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| I. Hátrasorolt kötelezettségek | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| II. Hosszú lejáratú kötelezettségek | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| III. Rövid lejáratú kötelezettségek | 8 96 | 6 960 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| G. | Passzív időbeli elhatárolások | 5 085 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FORRÁSOK ÖSSZESEN | 53 03 | 27 299 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Kitöltő verzió: 2.52.0 Nyomtatvány verzió: 1.6 | Nyomtatva: 2013.05.29 22.07.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete | PK-142 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet neve: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fővárosi Szociális Közalapítvány | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Adatok ezer forintban.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Alaptevékenység | Vállalkozási tevékenység | Összesen | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1. Értékesítés nettó árbevétele | 479 | 479 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2. Aktivált saját teljesítmények értéke | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 3. Egyéb bevételek | 129 514 | 44 798 | 129 514 | 44 798 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| - tagdíj, alapítótól kapott befizetés | 20 952 | 1 418 | 20 952 | 1 418 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| - támogatások | 108 562 | 42 861 | 108 562 | 42 861 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| - adományok | 200 | 200 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 4. Pénzügyi műveletek bevételei | 786 | 786 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 5. Rendkívüli bevételek | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ebből: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| - alapítótól kapott befizetés | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| - támogatások | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) | 129 514 | 46 063 | 129 514 | 46 063 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ebből: közhasznú tevékenység bevételei | 129 514 | 45 863 | 129 514 | 45 863 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 6. Anyagjellegű ráfordítások | 27 682 | 27 739 | 27 682 | 27 739 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 7. Személyi jellegű ráfordítások | 28 344 | 22 202 | 28 344 | 22 202 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ebből: vezető tisztségviselők juttatásai | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 8. Értékcsökkenési leírás | 456 | 272 | 456 | 272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 9. Egyéb ráfordítások | 50 575 | 24 663 | 50 575 | 24 663 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Kitöltő verzió: 2.52.0 Nyomtatvány verzió: 1.6 | Nyomtatva: 2013.05.29 22.07.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A kettős könyvvitelt vezető egyéb szervezet egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete | PK-142 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Szervezet neve: | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Fővárosi Szociális Közalapítvány | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása 2. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (Adatok ezer forintban.) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Alaptevékenység | Vállalkozási tevékenység | Összesen | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | előző év | előző év helyesbítése | tárgyév | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11. Rendkívüli ráfordítások | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11) | 107 057 | 74 876 | 107 057 | 74 876 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai | 107 057 | 74 676 | 107 057 | 74 676 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C. Adózás előtti eredmény (A-B) | 22 457 | -28 813 | 22 457 | -28 813 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 12. Adófizetési kötelezettség | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| D. Adózott eredmény (C-12) | 22 457 | -28 813 | 22 457 | -28 813 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 13. Jóváhagyott osztalék | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E. Tárgyévi eredmény (D-13) | 22 457 | -28 813 | 22 457 | -28 813 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Tájékoztató adatok | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| A. Központi költségvetési támogatás | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás | 20 952 | 1 290 | 20 952 | 1 290 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| C. Az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| D. Normatív támogatás | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| E. A személyi jövedelamadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján kiutalt összeg | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| F. Közszolgáltatást bevétel | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Könyvvizsgálói záradék | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Az adatok könyvvizsgálattal alá vannak támasztva. | X | Igen | Nem | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Kitöltő verzió: 2.52.0 Nyomtatvány verzió: 1.6 | Nyomtatva: 2013.05.29 22.07.34 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
