Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. § (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § (1) Az önkormányzati rendelet hatálya Szálka Község Önkormányzatára, (a továbbiakban: Önkormányzat) Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és a Szálkai Óvodára terjed ki.
(2) A rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden az (1) bekezdés szerinti szervezet által nyújtott támogatásban részesülőre.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetési
a) bevételi főösszegét 126.382 ezer Ft-ban
b) kiadási főösszegét 126.382 ezer Ft-ban
állapítja meg.
3. § (1) Az Önkormányzat és intézménye 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését, kiadási előirányzatait a 4. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését, kiadási előirányzatait – kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti tagolásban – az 5. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi állami támogatásainak jogcím szerinti alakulását a 7. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat összevont mérlegét az 1. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat összevont működési kiadások előirányzatait, amelyet a 2. melléklet tartalmaz a Képviselő-testület 114.819 ezer forintban hagyja jóvá, ebből
a) személyi jellegű kiadások 39.211 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulékok 4.049 ezer forint,
c) dologi kiadások 46.975 ezer forint,
d) ellátottak pénzbeli juttatások 100 ezer forint,
e) elvonások és befizetések 2.000 ezer forint,
f) működési célú támogatások 2.000 ezer forint,
g) tartalékok 18.423 ezer forint,
h) finanszírozási kiadások 2.061 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási kiadásait a Képviselő-testület 11.563 ezer forintban hagyja jóvá, ebből
a) a beruházások előirányzata 11.563 ezer forint,
b) a felújítás előirányzata 0 ezer forint.
(4) Az Önkormányzat kiadásaiból a kötelező feladatok kiadása 114.819 ezer forint, az önként vállalt feladatok kiadásai 11.563 ezer forint.
(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2024. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban az 8. melléklet szerint, a likviditási ütemtervét a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § (1) A működési célú tartalék összege 4.000 ezer forint, amelynek összege a Polgármesteri Keretet képezi. A Polgármesteri Keretből a polgármester egyszeri támogatást nyújthat, így különösen:
a) Szálka Község Önkormányzata Képviselő-testületének az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 3/2014. (IV. 7.) önkormányzati rendelete alapján nyújtott támogatásokra,
b) szociális ellátásban nem részesülő, rendkívüli élethelyzetbe került személyeknek támogatására,
c) rendezvények költségeinek átvállalásához.
(2) A felhalmozási célú tartalék összege 14.423 ezer forint, mely a fejlesztési célra benyújtott pályázatok saját erejének finanszírozására, valamint az előre nem tervezhető feladatok finanszírozására használható fel.
(3) Szálka Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a pályázatok előkészítését, benyújtását, lebonyolítását és elszámolását a polgármester hatáskörébe utalja. Az elnyert pályázatok előlege kizárólag ezen pályázatokkal kapcsolatos költségekre használhatók fel. A felhasznált összegek felett a polgármester rendelkezik, aki jogosult a pályázati forrás felhasználásának jóváhagyására, az összegek átcsoportosítására, illetve a felhasznált összeg elszámolására. A polgármester a pályázat benyújtását követő rendes testületi ülésen a benyújtott pályázatról a Képviselő-testületet tájékoztatja.
7. § Az Önkormányzat nevében tervezett beruházások, illetve felújítások kiadásait a 10–11. mellékletek tartalmazzák.
8. § (1) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 12. melléklet tartalmazza.
(2) A Hazai pályázati forrásból megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat által adott közvetett támogatások előirányzatát a 14. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek előirányzatait éves bontásban a 15. melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.
(5) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 24. § (4) bekezdés d) pontja alapján az Önkormányzat középtávú tervét a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés egyensúlyát hitelfelvétel nélkül biztosítja.
10. § (1) A Képviselő-testület a Szálkai Óvoda összevont működési, felhalmozási kiadási előirányzatait az 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Szálkai Óvoda előirányzatait a Képviselő-testület a 6. melléklet szerint hagyja jóvá. A működési kiadások előirányzata összesen 29.711 ezer forint, melyből
a) személyi jellegű kiadások 19.200 ezer forint,
b) munkaadókat terhelő járulékok 2.486 ezer forint;
c) dologi kiadások 8.025 ezer forint.
(3) A Szálkai Óvoda bevételeit összesen 29.711 ezer forintban hagyja jóvá, melyből
a) finanszírozás 29.299 ezer forint,
b) működési bevétel 400 ezer forint,
c) előző évi maradvány 12 ezer forint.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat létszám-előirányzatát 7 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban) hagyja jóvá, ebből
a) önkormányzati átlagos statisztikai állományi létszám 4 fő, melyből 2 fő karbantartó, 1 fő részmunkaidőben foglalkoztatott tisztasági alkalmazott, 1 fő közművelődési szakember,
b) a Szálkai Óvoda átlagos statisztikai állományi létszáma 3 fő, melyből 2 fő óvodapedagógus, 1 fő dajka.
12. § (1) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatal Szálkai Kirendeltségén foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában Szekszárd Megyei Jogú Város Közgyűlésének tárgyévi költségvetési rendeletében megállapított illetményalap az irányadó.
(2) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselőket, közalkalmazottakat és munkavállalókat megillető cafetéria-juttatás éves keretösszege a mindenkori hatályos illetményalap ötszöröse.
(3) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők, közalkalmazottak és munkavállalók részére adott bankszámla vezetésének költségtérítése címen nettó 1.000 Ft/hó/fő összeget a Polgármesteri Hivatal költségvetése tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatal költségvetésében a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010. (II. 26.) Korm. rendelet 4. § (2) bekezdésében foglalt, a munkáltató mérlegelési jogkörébe tartozó munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítés adómentesen adható összege 18 Ft/km.
(5) A Képviselő-testület megállapítja, hogy a Polgármesteri Hivatalban az illetménykiegészítés mértéke a felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletmény 40%-a, az érettségi végzettségű köztisztviselők esetében az alapilletmény 20%-a.
13. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott bevételi, kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja a következő kivétellel: év közben engedélyezett, célhoz kötött támogatások, átvett pénzeszközök tekintetében.
(2) A költségvetési szerv kiadási előirányzatán belül – a működési és a felhalmozási előirányzatok között – az irányító szervi hatáskörben hajtható végre átcsoportosítás.
(3) Az Önkormányzat költségvetési intézménye az e rendeletben jóváhagyott bevételi előirányzatokat meghaladóan képződő többletbevételek terhére a bevételi és kiadási előirányzatai főösszegét saját hatáskörben nem módosíthatja.
(4) A Képviselő-testület az Önkormányzat és az intézménye saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításról – az első negyedév kivételével – negyedévet követő 60 napon belül, az utolsó negyedévről az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja költségvetési rendeletét.
(5) A Képviselő-testület az 6.000.000 forintot meg nem haladó mértékű előirányzat átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza, aki az előirányzat átcsoportosításról a legközelebbi Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(6) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
(7) A működési célú állami támogatás évközi emeléséből származó többletforrásból céltartalékot, a felhalmozási célú állami támogatásból, egyéb céljellegű forrásból származó, nem tervezett bevételből a céljának megfelelő felhalmozási kiadási előirányzatot, az egyéb, nem céljellegű, a tervezettet meghaladóan képződő felhalmozási bevételből felhalmozási célú céltartalékot kell képezni, illetve a felhalmozási célú hitelt kell csökkenteni.
14. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az Önkormányzat költségvetési szervének vezetőjét a költségvetésben meghatározott bevételek beszedésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére és a költségvetés végrehajtására.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a nettó 6.000 ezer forint értékhatárt el nem érő szerződések megkötésére.
(4) A költségvetési szerv e rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.
(5) A költségvetési szerv vezetője a saját hatáskörben végrehajtott, írásba foglalt és iktatott előirányzat- módosításról 30 napon belül köteles a jegyzőt tájékoztatni.
(6) Az eredeti előirányzaton felüli felújítási és felhalmozási kiadások finanszírozására csak a felesleges tárgyi eszköz értékesítéséből, a jóváhagyott előző évi maradványból, valamint felhalmozási célú pénzeszköz átvételből származó bevételi többlet fordítható.
(7) Az intézmény forrásai növelése és szakmai feladatellátása javítása érdekében a (8) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosultak pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek megfelelnek.
(8) A költségvetési szerv pályázatának benyújtását megelőzően köteles a Képviselő-testület engedélyét kérni, amennyiben a pályázat
a) utólagos finanszírozású, és a költségvetési szerv az önkormányzattól igényli a kiadások megelőlegezésének finanszírozását, vagy
b) megvalósításához saját erő szükséges, vagy
c) megvalósítása az alapító okiratában nem szereplő többletfeladatot jelent, vagy
d) az intézmény által használt ingatlan átalakítását, felújítását célozza, vagy
e) megvalósítása olyan működési kiadás-többletet jelent, mely a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően költségvetési támogatási igényt eredményez,
f) Európai Uniós forrás elnyerését célozza.
15. § (1) Az intézmény a Képviselő-testület jóváhagyásával hozhat létre alapítványt, illetve tehet közérdekű kötelezettségvállalást. Gazdasági társaságban üzletrészt, részvényt csak a Képviselő-testület előzetes döntése alapján szerezhet.
(2) Az intézmény vezetője felelős azért, hogy a foglalkoztatottak részére adható, nem kötelező juttatások megállapítása és folyósítása az intézményi feladatellátást ne veszélyeztesse.
(3) Az intézmény vezetője felelős a feladatai ellátásához a szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű igénybevételéért, az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséért, a tervezési, beszámolási, információ-szolgáltatási kötelezettség teljesítéséért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzéséért, a belső ellenőrzés megszervezéséért és működtetéséért.
(4) A kötelezettségvállalást, pénzügyi ellenjegyzést, teljesítés igazolását az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 52–60. §-ban foglaltak alapján kell elvégezni.
(5) A választások helyi előkészítésére, lebonyolítására, valamint a népszavazás előkészítésére és lebonyolítására felhasználható pénzeszközök feletti kötelezettségvállalásra a jegyző, pénzügyi ellenjegyzésére az általa felhatalmazott személy jogosult.
(6) Az intézmény hitelt nem vehet fel, kezességet nem vállalhat, pénzeszközeiből csak tárgyévi lejáratú, államilag garantált értékpapírt vásárolhat.
(7) Az intézmény a bankszámláját az OTP Bank Nyrt.-nél köteles vezetni. Átmenetileg szabad pénzeszközeit tárgyévi lejáratú betétként lekötheti. A lekötésről és értékpapír vásárlásról a polgármestert az intézkedéssel egyidőben tájékoztatni kell.
(8) A felújítási és felhalmozási feladatok teljesítésére a források rendelkezésre állására figyelemmel vállalható kötelezettség.
(9) A Képviselő-testület hozzájárul ahhoz, hogy általa jóváhagyott, utólagos finanszírozású pályázatok esetében az intézmény részére a kiadások üteméhez igazodóan kölcsön kerüljön utalásra, melyet a pályázati támogatás megérkezését követően vissza kell utalni.
16. § A Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (4) bekezdése szerint az Önkormányzat 2024. évre működési hiányt nem tervez.
17. § (1) Az Önkormányzat az év közben átmenetileg szabad pénzeszközeit pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 30 millió forintig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a Képviselő-testület határozatban dönt.
18. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az Áht. 57. §-ban foglalt rendelkezéseknek megfelelően a 2024. évi állami támogatások alapjául szolgáló mutatószámok tervezettől eltérő alakulása esetén, továbbá egyéb állami támogatás jogosulatlan igénybevétele esetén, lemondjon az igényelt támogatásról.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a 2024. évi tervezett és a ténylegesen igénybe vehető állami támogatás különbözetéből, valamint a központosított előirányzatok, egyéb központi állami támogatások elszámolásából adódó, elszámoláskor felmerülő, visszafizetési kötelezettséget, esetlegesen felmerülő kamatterheket teljesítse.
19. § A bevételek beszedésekor, kiadások teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni. A pénzforgalmat elsősorban a bankszámlákon kell bonyolítani. A készpénzben történő kifizetések az alábbiak lehetnek:
a) személyi juttatások, így különösen megbízási díj, hóközi kifizetés, fizetési előleg, költségtérítés.
b) elszámolásra kiadott összegek,
c) készlet és kis értékű tárgyi eszköz beszerzés,
d) reprezentációs kiadások,
e) kiküldetési kiadások,
f) kisösszegű szolgáltatási kiadások,
g) társadalom- és szociálpolitikai juttatások.
20. § (1) Valamennyi költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatok elkészítéséről, karbantartásáról gondoskodni, melyért a költségvetési szerv vezetője felel.
(2) Az önkormányzati költségvetési szerv ellenőrzése az Áht. 61. § (4) bekezdésében rögzített belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmény esetében az intézményvezető felelős.
(3) Az Önkormányzat a saját, valamint intézményének belső ellenőrzéséről Szekszárd Megyei Jogú Város Polgármesteri Hivatala útján gondoskodik.
21. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.
22. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
| Pálfi János s. k. | dr. Zsikó-Gál Klaudia s. k. | |
| polgármester | jegyző |
Kihirdetési záradék:
A kihirdetés napja: 2024. február 15.
| dr. Zsikó-Gál Klaudia s. k. | ||
| jegyző |
| Bevételek | 2024.évi eredeti ei. | Kiadások | 2024.évi eredeti ei. | |
| Költségvetési bevételek | 93 685 395 | Költségvetési kiadások | 124 320 744 | |
| Finanszírozási bevételek | 32 697 025 | Finanszírozási kiadások | 2 061 676 | |
| Tárgyévi bevételek összesen | 126 382 420 | Tárgyévi kiadások összesen | 126 382 420 |
| adatok forintban | ||||
| 2024. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege | ||||
| Működési bevételek előirányzata | 2024.évi eredeti ei. | Működési kiadások előirányzata | 2024.évi eredeti ei. | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 60 026 755 | Személyi juttatások (K1) | 39 211 000 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 21 226 600 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 4 049 000 | |
| Működési bevételek (B4) | 3 432 040 | Dologi kiadások (K3) | 46 975 000 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | Ellátottak pénzbeli juttatásai(K4) | 100 000 | |
| Működési célú finanszírozási bevételek (B81) | 32 697 025 | Egyéb működési célú kiadások (K5) | 22 422 744 | |
| Működési célú finanszírozási kiadások (K91) | 2 061 676 | |||
| Működési bevételek összesen | 117 382 420 | Működési kiadások összesen | 114 819 420 | |
| Működési hiány / többlet | 2 563 000 | Működési hiány / többlet | ||
| 2024. évi fejlesztési célú bevételek és kiadások mérlege | ||||
| 2024.évi eredeti ei. | 2024.évi eredeti ei. | |||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | Beruházások (K6) | 11 563 000 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 9 000 000 | Felújítások (K7) | 0 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen | 9 000 000 | Felhalmozási kiadások összesen | 11 563 000 | |
| Felhalmozási hiány / többlet | –2 563 000 | Felhalmozási hiány / többlet | ||
| adatok forintban | ||||
| B e v é t e l e k | 2024.évi eredeti ei. | K i a d a s o k | 2024.évi eredeti ei. | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 0 | Személyi juttatások (K1) | 19 200 000 | |
| Működési bevételek (B4) | 400 000 | Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 2 486 000 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | Dologi kiadások (K3) | 8 025 000 | ||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 29 311 000 | Egyéb működési célú kiadások (K5) | ||
| Szálkai Óvoda működési bevételei összesen | 29 711 000 | Szálkai Óvoda működési kiadásai összesen | 29 711 000 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | Beruházások (K6) | 0 | ||
| Felhalmozási bevételek (B5) | Felújítások (K7) | |||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||
| Szálkai Óvoda felhalmozási bevételei összesen | 0 | Szálkai Óvoda felhalmozási kiadásai összesen | 0 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 29 711 000 | KIADÁSOK ÖSSZESEN | 29 711 000 |
| adatok forintban | ||
| MEGNEVEZÉS | 2024. évi eredeti ei. | |
| Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 22 524 002 | |
| Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) | 29 991 080 | |
| Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) | 1 632 000 | |
| Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) | 2 521 745 | |
| Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása(B114) | 3 357 928 | |
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | 0 | |
| Elszámolásból származó bevétel (B116) | 0 | |
| Önkormányzatok működési támogatásai (B11) | 60 026 755 | |
| Elvonások és befizetések bevételei (B12) | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) | 0 | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 60 026 755 | |
| Vagyoni típusú adók (B34) | 1 176 600 | |
| Ebből: Építményadó | 451 500 | |
| Ebből:Telekadó | 725 100 | |
| Termékek és szolgáltatások adói (B35) | 20 000 000 | |
| Ebből: Értékesítési és forgalmi adók (B351) – iparüzési adó | 20 000 000 | |
| Ebből: Gépjárműadók (B354) | 0 | |
| Egyéb közhatalmi bevételek (B36)– bírságok, illetékek | 50 000 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 21 226 600 | |
| Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B401) | 0 | |
| Szolgáltatások ellenértéke (B402) | 970 110 | |
| Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) | 0 | |
| Tulajdonosi bevételek (B 404) | 0 | |
| Ellátási díjak (B405) | 400 000 | |
| Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) | 261 930 | |
| ÁFA visszatérítés (B407) | 1 800 000 | |
| Kamatbevételek (B408) | 0 | |
| Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409) | 0 | |
| Biztosítók által fizetett kártérítés teljesítése (B410) | 0 | |
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | |
| Működési bevételek (B4) | 3 432 040 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | ||
| Működési bevételek összesen(B1+B3+B4+B6) | 84 685 395 | |
| Felhalmozás célú önkormányzati támogatások (B21) | 0 | |
| Egyéb felhalmozás célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) | 0 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | |
| Immateriális javak értékesítése (B51) | 0 | |
| Ingatlanok értékesítése (B52) | 9 000 000 | |
| Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) | 0 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 9 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen (B2+B5+B7) | 9 000 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 93 685 395 | |
| Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) | 0 | |
| Maradvány igénybevétele (B813) | 32 697 025 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (B814) | 0 | |
| Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) | 0 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 32 697 025 | |
| TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 126 382 420 | |
| Személyi juttatások (K1) | 39 211 000 | |
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 4 049 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 46 975 000 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 100 000 | |
| Elvonások és befizetések (K502) | 2 000 000 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) | 2 000 000 | |
| Német Nemzetiségi Önkormányzat | 200 000 | |
| Szekszárd MJV | 1 500 000 | |
| Bursa Hungarica ösztöndíj | 300 000 | |
| Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívül K(508) | 0 | |
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) | 0 | |
| Tartalékok (K513) | 18 422 744 | |
| Működési tartalék | 4 000 000 | |
| Felhalmozási tartalék | 14 422 744 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 22 422 744 | |
| Működési kiadások összesen (K1+K2+K3+K4+K5) | 112 757 744 | |
| Beruházások (K6) | 11 563 000 | |
| Felújítások (K7) | 0 | |
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |
| Felhalmozási kiadások összesen (K6+K7+K8) | 11 563 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 124 320 744 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) | 2 061 676 | |
| Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) | ||
| Ebből: Óvoda finanszírozása | ||
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K9) | 2 061 676 | |
| TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN | 126 382 420 |
| adatok forintban | |||||
| MEGNEVEZÉS | 2024. évi eredeti ei. | Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Államigazgatási feladat | |
| Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 22 524 002 | 22 524 002 | |||
| Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) | 29 991 080 | 29 991 080 | |||
| Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) | 1 632 000 | 1 632 000 | |||
| Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) | 2 521 745 | 2 521 745 | |||
| Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása(B114) | 3 357 928 | 3 357 928 | |||
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | 0 | ||||
| Elszámolásból származó bevétel (B116) | 0 | ||||
| Önkormányzatok működési támogatásai (B11) | 60 026 755 | 60 026 755 | 0 | 0 | |
| Elvonások és befizetések bevételei (B12) | 0 | ||||
| Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16) | 0 | ||||
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 60 026 755 | 60 026 755 | 0 | 0 | |
| Vagyoni típusú adók (B34) | 1 176 600 | 1 176 600 | 0 | 0 | |
| Ebből: Építményadó | 451 500 | 451 500 | |||
| Ebből:Telekadó | 725 100 | 725 100 | |||
| Termékek és szolgáltatások adói (B35) | 20 000 000 | 20 000 000 | 0 | 0 | |
| Ebből: Értékesítési és forgalmi adók (B351) – iparüzési adó | 20 000 000 | 20 000 000 | |||
| Ebből: Gépjárműadók (B354) | 0 | ||||
| Egyéb közhatalmi bevételek (B36)– bírságok, illetékek | 50 000 | 50 000 | |||
| Közhatalmi bevételek (B3) | 21 226 600 | 21 226 600 | 0 | 0 | |
| Áru- és készletértékesítés ellenértéke (B401) | 0 | ||||
| Szolgáltatások ellenértéke (B402) | 970 110 | 970 110 | |||
| Közvetített szolgáltatások ellenértéke (B403) | 0 | ||||
| Tulajdonosi bevételek (B 404) | 0 | ||||
| Ellátási díjak (B405) | 0 | ||||
| Kiszámlázott általános forgalmi adó (B406) | 261 930 | 261 930 | |||
| ÁFA visszatérítés (B407) | 1 800 000 | 1 800 000 | |||
| Kamatbevételek (B408) | 0 | ||||
| Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (B409) | 0 | ||||
| Biztosítók által fizetett kártérítés teljesítése (B410) | 0 | ||||
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | ||||
| Működési bevételek (B4) | 3 032 040 | 3 032 040 | 0 | 0 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | |||||
| Működési bevételek összesen(B1+B3+B4+B6) | 84 285 395 | 84 285 395 | 0 | 0 | |
| Felhalmozás célú önkormányzati támogatások (B21) | |||||
| Egyéb felhalmozás célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25) | |||||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Immateriális javak értékesítése (B51) | 0 | ||||
| Ingatlanok értékesítése (B52) | 9 000 000 | 9 000 000 | |||
| Egyéb tárgyi eszközök értékesítése (B53) | 0 | ||||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 9 000 000 | 9 000 000 | 0 | 0 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | |||||
| Felhalmozási bevételek összesen (B2+B5+B7) | 9 000 000 | 9 000 000 | 0 | 0 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 93 285 395 | 93 285 395 | 0 | 0 | |
| Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (B811) | 0 | ||||
| Maradvány igénybevétele (B813) | 32 684 918 | 32 684 918 | |||
| Államháztartáson belüli megelőlegezések teljesítése (B814) | 0 | ||||
| Lekötött bankbetétek megszüntetése (B817) | 0 | ||||
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 32 684 918 | 32 684 918 | 0 | 0 | |
| TÁRGYÉVI BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 125 970 313 | 125 970 313 | 0 | 0 | |
| Foglalkoztatottak személyi juttatásai (K11) | 18 211 000 | 18 211 000 | |||
| Külső személyi juttatások (K12) | 1 800 000 | 1 800 000 | |||
| Személyi juttatások (K1) | 20 011 000 | 20 011 000 | 0 | 0 | |
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 1 563 000 | 1 563 000 | |||
| Dologi kiadások (K3) | 38 950 000 | 38 950 000 | |||
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 100 000 | 100 000 | |||
| Elvonások és befizetések (K502) | 2 000 000 | 2 000 000 | |||
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (K506) | 2 000 000 | 2 000 000 | 0 | 0 | |
| Német Nemzetiségi Önkormányzat | 200 000 | 200 000 | |||
| Szekszárd MJV | 1 500 000 | 1 500 000 | |||
| Bursa Hungarica ösztöndíj | 300 000 | 300 000 | |||
| Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívül K(508) | 0 | ||||
| Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (K512) | 0 | ||||
| Tartalékok (K513) | 18 422 744 | 18 422 744 | 0 | 0 | |
| Működési tartalék | 4 000 000 | 4 000 000 | |||
| Felhalmozási tartalék | 14 422 744 | 14 422 744 | |||
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 22 422 744 | 22 422 744 | 0 | 0 | |
| Működési kiadások összesen (K1+K2+K3+K4+K5) | 83 046 744 | 83 046 744 | 0 | 0 | |
| Beruházások (K6) | 11 563 000 | 11 563 000 | |||
| Felújítások (K7) | |||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||||
| Felhalmozási kiadások összesen (K6+K7+K8) | 11 563 000 | 0 | 11 563 000 | 0 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 94 609 744 | 83 046 744 | 11 563 000 | 0 | |
| Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) | 2 061 676 | 2 061 676 | |||
| Központi irányító szervi támogatások folyósítása (K915) | 29 298 893 | 29 298 893 | |||
| Ebből: Óvoda finanszírozása | 29 298 893 | 29 298 893 | |||
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (K9) | 31 360 569 | 31 360 569 | 0 | 0 | |
| TÁRGYÉVI KIADÁSOK ÖSSZESEN | 125 970 313 | 114 407 313 | 11 563 000 | 0 |
| adatok forintban | |||||
| MEGNEVEZÉS | 2024. évi eredeti előir. | Kötelező feladat | Önként vállalt feladat | Államigazga-tási feladat | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | |||||
| Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | |||||
| Ellátási díjak (B405) | 400 000 | 400 000 | |||
| Egyéb működési bevételek (B411) | 0 | ||||
| Működési bevételek összesen (B4) | 400 000 | 400 000 | 0 | 0 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1+B3+B4) | 400 000 | 400 000 | 0 | 0 | |
| Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) | 12 107 | 12 107 | |||
| Központi irányító szervi támogatás (B816) | 29 298 893 | 29 298 893 | |||
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B8) | 29 311 000 | 29 311 000 | 0 | 0 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B8) | 29 711 000 | 29 711 000 | 0 | 0 | |
| Személyi juttatások (K1) | 19 200 000 | 19 200 000 | |||
| Munkadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulás adó (K2) | 2 486 000 | 2 486 000 | |||
| Dologi kiadások (K3) | 8 025 000 | 8 025 000 | |||
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | |||||
| Beruházások (K6) | |||||
| Felújítások (K7) | |||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | |||||
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 29 711 000 | 29 711 000 | 0 | 0 | |
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK (K9) | |||||
| KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9) | 29 711 000 | 29 711 000 | 0 | 0 |
| adatok forintban | ||
| MEGNEVEZÉS | Eredeti ei. | |
| A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) | 22 524 002 | |
| Köznevelési feladatok ellátásának támogatása (B112) | 29 991 080 | |
| Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása (B1131) | 1 632 000 | |
| Gyermekétkeztetési feladatok támogatása (B1132) | 2 521 745 | |
| Kulturális feladatok támogatása | 3 357 928 | |
| Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) | ||
| Elszámolásból származó bevételek (B116) | ||
| Önkormányzat működési támogatásai összesen: | 60 026 755 |
| adatok forintban | ||||||||||||||
| Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
| Bevételek | ||||||||||||||
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 225 | 60 026 755 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 10 000 000 | 613 300 | 10 000 000 | 613 300 | 21 226 600 | |||||||||
| Működési bevételek (B4) | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 040 | 3 432 040 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 3 000 000 | 3 000 000 | 9 000 000 | ||||||||||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 32 697 025 | 32 697 025 | ||||||||||||
| Bevételek összesen | 37 985 255 | 5 288 230 | 15 288 230 | 5 901 530 | 8 288 230 | 8 288 230 | 8 288 230 | 5 288 230 | 15 288 230 | 5 901 530 | 5 288 230 | 5 288 265 | 126 382 420 | |
| Kiadások | ||||||||||||||
| Személyi juttatások (K1) | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 587 | 39 211 000 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 424 | 4 049 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 587 | 46 975 000 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 10 000 | 10 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 100 000 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 166 667 | 316 667 | 166 667 | 166 667 | 166 667 | 916 667 | 166 667 | 316 667 | 916 667 | 366 667 | 166 667 | 18 589 407 | 22 422 744 | |
| Beruházások (K6) | 8 563 000 | 3 000 000 | 11 563 000 | |||||||||||
| Felújítások (K7) | 0 | |||||||||||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási kiadások (K9) | 2 061 676 | 2 061 676 | ||||||||||||
| Kiadások összesen | 18 320 925 | 7 846 249 | 7 694 249 | 10 694 249 | 7 694 249 | 8 444 249 | 7 694 249 | 7 844 249 | 8 444 249 | 7 894 249 | 7 694 249 | 26 117 005 | 126 382 420 | |
| adatok forintban | ||||||||||||||
| Megnevezés | Január | Február | Március | Április | Május | Június | Július | Augusztus | Szeptember | Október | November | December | Összesen | |
| Készpénz és számlaállomány | 19 664 330 | 17 106 311 | 24 700 292 | 19 907 573 | 20 501 554 | 20 345 535 | 20 939 516 | 18 383 497 | 25 227 478 | 23 234 759 | 20 828 740 | |||
| Bevételek | ||||||||||||||
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 230 | 5 002 225 | 60 026 755 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 10 000 000 | 613 300 | 10 000 000 | 613 300 | 21 226 600 | |||||||||
| Működési bevételek (B4) | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 000 | 286 040 | 3 432 040 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | |||||||||||||
| Felhalmozási bevételek (B5) | 3 000 000 | 3 000 000 | 3 000 000 | 9 000 000 | ||||||||||
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási bevételek (B8) | 32 697 025 | 32 697 025 | ||||||||||||
| Bevételek összesen | 37 985 255 | 5 288 230 | 15 288 230 | 5 901 530 | 8 288 230 | 8 288 230 | 8 288 230 | 5 288 230 | 15 288 230 | 5 901 530 | 5 288 230 | 5 288 265 | 126 382 420 | |
| Kiadások | ||||||||||||||
| Személyi juttatások (K1) | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 583 | 3 267 587 | 39 211 000 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 416 | 337 424 | 4 049 000 | |
| Dologi kiadások (K3) | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 583 | 3 914 587 | 46 975 000 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 10 000 | 10 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 100 000 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 166 667 | 316 667 | 166 667 | 166 667 | 166 667 | 916 667 | 166 667 | 316 667 | 916 667 | 366 667 | 166 667 | 18 589 407 | 22 422 744 | |
| Beruházások (K6) | 8 563 000 | 3 000 000 | 11 563 000 | |||||||||||
| Felújítások (K7) | 0 | |||||||||||||
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | |||||||||||||
| Finanszírozási kiadások (K9) | 2 061 676 | 2 061 676 | ||||||||||||
| Kiadások összesen | 18 320 925 | 7 846 249 | 7 694 249 | 10 694 249 | 7 694 249 | 8 444 249 | 7 694 249 | 7 844 249 | 8 444 249 | 7 894 249 | 7 694 249 | 26 117 005 | 126 382 420 | |
| Likviditási hiány/többlet | 19 664 330 | –2 558 019 | 7 593 981 | –4 792 719 | 593 981 | –156 019 | 593 981 | –2 556 019 | 6 843 981 | –1 992 719 | –2 406 019 | –20 828 740 | 0 | |
| Halmozott likviditás | 19 664 330 | 17 106 311 | 24 700 292 | 19 907 573 | 20 501 554 | 20 345 535 | 20 939 516 | 18 383 497 | 25 227 478 | 23 234 759 | 20 828 740 | 0 | ||
| Beruházás megnevezése | Beruházás forrása | 2024.évi eredeti ei. | |
| Napelem (óvoda, önkormányzat) | saját forrás | 8 563 000 | |
| Sebességkorlátozó berendezés | saját forrás | 3 000 000 | |
| ÖSSZESEN: | 11 563 000 |
| adatok forintban | |||
| Felújítás megnevezése | Felújítás forrása | 2024.évi eredeti ei. | |
| ÖSSZESEN: | - |
| adatok forintban | |||||||||
| MEGNEVEZÉS | Bevételi előirányzat | Kiadási előirányzat | Önkormányzati hozzájárulás (önerő) | Megjegyzés | |||||
| ÖSSZESEN: | |||||||||
| adatok forintban | ||||
| MEGNEVEZÉS | Pályázat bevételi előirányzata | Kiadási előirányzat | Önkormányzati hozzájárulás (önerő) | |
| ÖSSZESEN: |
| adatok forintban | ||||
| Sorszám | Bevételi jogcím | Kedvezmény nélkül elérhető bevétel | Kedvezmények összege | |
| 1. | Építményadó | 793 628 | 305 128 | |
| 2. | Telekadó | 801 460 | 89 560 | |
| 3. | Iparűzési adó | 20 360 082 | 140 982 | |
| 4. | ||||
| Összesen: | 21 955 170 | 535 670 |
| adatok forintban | |||||||||
| Sor- szám | Kötelezettség jogcíme | Köt. váll. éve | 2024. elötti kifizetés | Kiadás vonzata évenként | Összesen | ||||
| 2024. | 2025. | 2026. | 2026. után | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9=(4+5+6+7+8) | |
| 1. | Működési célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) | ||||||||
| 2. | Rövid lejáratú- tőke | ||||||||
| 3. | Rövid lejáratú kamat | ||||||||
| 4. | Szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték | ||||||||
| 5. | Felhalmozási célú hiteltörlesztés (tőke+kamat) | ||||||||
| 6. | Felhalmozási célú hiteltörlesztés-tőke | ||||||||
| 7. | Felhalmozási célú hitel – kamat | ||||||||
| 8. | Lízingdíjak | ||||||||
| 9. | Beruházás célonként | ||||||||
| 10. | ............................ | ||||||||
| 11. | Felújítás feladatonként | ||||||||
| 13. | |||||||||
| 14. | Összesen (1+4+7+9) | ||||||||
| adatok forintban | |||||
| Megnevezés | 2024. év | 2025. év | 2026. év | Összesen | |
| Személyi juttatások (K1) | 39 211 000 | 40 387 330 | 41 598 950 | 121 197 280 | |
| Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) | 4 049 000 | 4 170 470 | 4 295 584 | 12 515 054 | |
| Dologi kiadások (K3) | 46 975 000 | 48 384 250 | 49 835 778 | 145 195 028 | |
| Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) | 100 000 | 103 000 | 106 090 | 309 090 | |
| Egyéb működési célú kiadások (K5) | 22 422 744 | 23 095 426 | 23 788 289 | 69 306 459 | |
| Működési kiadások összesen | 112 757 744 | 116 140 476 | 119 624 691 | 348 522 911 | |
| Beruházások (K6) | 11 563 000 | 2 500 000 | 2 575 000 | 16 638 000 | |
| Felújítások (K7) | 0 | 25 000 000 | 25 750 000 | 50 750 000 | |
| Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Felhalmozási kiadások összesen | 11 563 000 | 27 500 000 | 28 325 000 | 67 388 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSZESEN (K1-K8) | 124 320 744 | 143 640 476 | 147 949 691 | 415 910 911 | |
| FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK | 2 061 676 | 2 123 526 | 2 187 232 | 6 372 434 | |
| KIADÁSOK ÖSSZESEN | 126 382 420 | 145 764 003 | 150 136 923 | 422 283 345 | |
| Működési célú támogatások államháztartáson belülről (B1) | 60 026 755 | 61 827 558 | 63 682 384 | 185 536 697 | |
| Közhatalmi bevételek (B3) | 21 226 600 | 21 863 398 | 22 519 300 | 65 609 298 | |
| Működési bevételek (B4) | 3 432 040 | 3 535 001 | 3 641 051 | 10 608 092 | |
| Működési célú átvett pénzeszközök (B6) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Működési bevételek összesen | 84 685 395 | 87 225 957 | 89 842 736 | 261 754 087 | |
| Felhalmozás célú támogatások államháztartáson belülről (B2) | 0 | 25 000 000 | 25 750 000 | 50 750 000 | |
| Felhalmozási bevételek (B5) | 9 000 000 | 0 | 0 | 9 000 000 | |
| Felhalmozás célú átvett pénzeszközök (B7) | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Felhalmozási bevételek összesen | 9 000 000 | 25 000 000 | 25 750 000 | 59 750 000 | |
| KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-B7) | 93 685 395 | 112 225 957 | 115 592 736 | 321 504 087 | |
| FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK | 32 697 025 | 55 398 418 | 57 060 372 | 145 155 815 | |
| BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 126 382 420 | 167 624 375 | 172 653 108 | 466 659 902 |
A költségvetési rendelet előkészítése, elfogadása rendjéről az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 24. § (2)–(3) bekezdése, valamint 25. § (1) bekezdése rendelkezései alapján a helyi önkormányzatoknak a 2024. évi költségvetést 2024. március 15. napjáig kell elfogadni.
Szálka Község Önkormányzata, jogszabályi határidőknek eleget téve, megalkotta helyi önkormányzati rendeletét Szálka Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII. 14.) IRM rendelet előírásait. A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetése. Ebből finanszírozza és látja el a törvényben meghatározott kötelező, államigazgatási, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatait.
A rendelet hatályát határozza meg.
Az önkormányzat 2024. évi költségvetése alcím alatt a rendelet az önkormányzat kiadási és a bevételi főösszeget rögzíti, valamint az ehhez kapcsolódó mellékleteket sorolja fel.
A költségvetési kiadások alcím alatt rögzíti a rendelet a működési, fenntartási kiadások előirányzatait, a kötelező és önként vállalt feladatok kiadásait, valamint működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mellékletének számát.
A 2024. évi költségvetés előirányzat-felhasználási és likviditási ütemtervéről rendelkezik.
Szálka Község Önkormányzatának polgármestere 4.000.000 Forint Polgármesteri Keret felett jogosult rendelkezni. A kifizetések jogalapja lehet különösen Szálka Község Önkormányzat Képviselő-testületének az államháztartáson kívüli forrás átvételéről és átadásáról szóló 3/2014. (IV. 7.) önkormányzati rendelete alapján nyújtott támogatás, szociális ellátásban nem részesülő, rendkívüli élethelyzetbe került személyeknek támogatására, rendezvények költségének átvállalása, valamint a költségvetési évben felmerülő egyéb, előre nem látható kiadások finanszírozása. Az önkormányzat nevében benyújtott pályázatok előkészítése, benyújtása, lebonyolítása és elszámolása a polgármester hatáskörébe tartozik. A benyújtott pályázatokról a polgármester az azt követő rendes testületi ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatja.
Beruházások és felújítási kiadásokra vonatkozó rendelkezést, valamint költségvetési rendelet egyéb mellékleteinek felsorolását tartalmazza.
Hitelfelvételre vonatkozó rendelkezés.
Szálka Község Önkormányzata által fenntartott intézmény, a Szálkai Óvoda működési és felhalmozási kiadási előirányzatai.
A veszélyhelyzetben megalkotott rendelet a létszám- és bérgazdálkodás alcímen belül a személyi juttatások előirányzatával kapcsolatos rendelkezéseket tartalmazza. Az illetményalapról, a béren kívüli juttatásról, bankszámla vezetés költségtérítéséről, valamint az illetménykiegészítés mértékéről rendelkezik.
Az előirányzatok módosításának szabályai alcím alatt szabályozza a rendelet az előirányzat átcsoportosítás feltételeit és módját. A polgármester saját hatáskörben előirányzatot átcsoportosíthat, erről a Képviselő-testületet tájékoztatni köteles.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó rendelkezéseket tartalmazza. A rendelet rögzíti, hogy a végrehajtásért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatokért a jegyző felelős. Az önkormányzati intézmények vezetői az előirányzatok tekintetében felhasználási jogkörrel rendelkeznek, az intézményvezető az előirányzat-módosításáról a jegyzőt tájékoztatni köteles. A polgármestert jogosult a nettó 6.000 ezer forint értékhatárt el nem érő szerződések megkötésére. Az önkormányzati költségvetési szerv pályázatának benyújtása feltételeit határozza meg.
Az önkormányzat intézményeire irányadó egyéb költségvetési szabályokat tartalmazza.
Szálka Község Önkormányzata 2024. évre működési hiányt nem tervez.
A rendelet rögzíti az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötésének szabályait.
A polgármester az igényelt támogatásról az Áht. 57. §-ban foglaltak szerint, az igénybe vehető állami támogatás különbözetéből, központosított előirányzatok, központi állami támogatások elszámolásából adódó, elszámoláskor felmerülő visszafizetési kötelezettségeket és a kamatterheket teljesítheti.
A bevételek beszedése és a kiadások teljesítése során készpénzkímélő fizetési módot kell alkalmazni. A készpénzben történő kifizetésre akkor került sor, ha azt személyi juttatásokra, elszámolásra, készlet és kis értékű tárgyi beszerzésre, reprezentációs kiadásokra, kiküldetésre, kis összegű szolgáltatási kiadásokra, társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra veszik igénybe.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése alcím alatt szabályozza a rendelet a belső ellenőrzés megszervezésére vonatkozó kötelezettséget. A belső ellenőrzés megszervezése az önkormányzat tekintetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
Hatálybaléptető rendelkezéseket tartalmazza.
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 18. § (3) bekezdése, valamint a Magyar Közlöny kiadásáról, valamint a jogszabály kihirdetése során történő és a közjogi szervezetszabályozó eszköz közzététele során történő megjelöléséről szóló 5/2019. (III. 13.) IM rendelet 21. § (3) bekezdése alapján jelen indokolás a Nemzeti Jogszabálytárban közzétételre nem kerül.
